CGNEDC_FICO_系统实现财务与业务模块集成方案.ppt

* 一、财务与PS、MM集成方案 5.5内部订单结算 每月底，需要将开发项目的成本结算至在建工程，结算事物码为KO88，也可以使用KO8G进行批量结算。 结算产生如下凭证 * 一、财务与PS、MM集成方案 6、红花、桂柳在建工程处理方案 6.1红花、桂柳在建工程核算 由于红花、桂柳在建工程业务单一，金额不大，用户确定不需要进行PS管理，因此财务在系统中建立在建工程卡片，费用发生时用F-02直接计入在建工程卡片，记账时事务类型选100，月底不需进行月结。 * 一、财务与PS、MM集成方案 6、红花、桂柳在建工程处理方案 6.2在建工程余额查询 类似于固定资产，可使用AW01N查看单个在建工程的余额，也可以使用FAGLB03查看在建工程科目余额。 * 二、 财务与PM、MM集成方案 1、PM工单成本归集 PM模块主要是对设备进行维修或改改等管理，其最重要的一项主数据叫PM工单，类似于项目WBS结构，其作用也用来收集成本，不同的是，WBS收集的是项目成本，而PM工单收集的是设备维修或技改等成本。 类似于项目WBS，PM工单成本也来源于两部分，一部分为工单维修本身所需材料费和修理费等，另一部分为财务人员直接将部分费用记账到PM工单，形成工单成本。 1.1工单物料需求 设备维护人员在进行设备维修时，如果需要委外维修服务，需在工单上创建服务请求，工单下达后，会自动产生采购申请。 * 二、财务与PM、MM集成方案 1.2采购订单服务确认 MM人员使用事物码ME54N对采购申请进行审批，审批通过后使用ME21N创建采购订单，采购订单后，需要MM相关领导使用ME29N对采购订单进行审批，审批完成后，即可进行采购订单“收货”。需要注意的是，由于此处是维修服务采购，因此MM人要需要做的并非物料收货入库，而是服务确认，MM人员通过ML81N进行服务确认，可按百分比分批次确认，也可以全部确认。服务确认后，会产生如下凭证。借：维修服务外包费-生产基本设施外包维修费用，贷：GR/IR。 * 二、财务与PM、MM集成方案 1.3对PM工单发货 如果维修时需要从本公司自己仓库领用物料，需设备维护人员在工地上创建物料领用需求，即挂机物料组建。维修人员在工单上输入需要的物料编码及数量后，即会形成物料需求，物资管理人员收到物料需求后，即可使用MIGO进行发货，由于是从本公司自己仓库发货到项目，所以不需要再走采购流程，直接将物料发货到工单上即可，发货产生的会计凭证如下，借：物料费-原材料消耗-材料，贷：原材料-材料。 * 二、财务与PM、MM集成方案 1.4财务手工记工单成本 设备维修可能会产生除修理费、物料费以外的费用，财务可通过F-02手工记账的方式，将费用记账到工单，但需要在做账时指定对应的工单，如借：交通运输费+PM工单，贷：银行存款。 * 二、财务与PM、MM集成方案 1.5查询工单成本 可使用事物码IW33查看单个工单的成本，也可使用IW39查看所有工单的成本。 * 二、财务与PM、MM集成方案 2、PM工单成本结转 2.1工单成本结转至成本中心 设备维修时所发生的成本统计归集到PM工单上，财务人员需要对PM工单进行结算，将PM收集到的成本结转到成本中心或固定资产。如果工单为ABC修、临修、紧急抢修、消缺或预防性维修，其结算规则在创建工单时自动维护成工单功能位置所对应的成本中心，财务在使用KO88进行工单结算时，会产生如下CO凭证。借：修理费+成本中心，贷：修理费+PM工单。 * 二、财务与PM、MM集成方案 2.2维护技改工单结算规则 如果PM工单为技改工单，由于技改完成时可能会形成固定资产，所以PM人员在创建技改工单并下达时，会要求手动输入结算规则，这时PM人员需要向财务人员申请资产编号，财务人员对此类工单进行核查，确定需要将PM成本资本化时，则在系统中创建资产编号，反馈给PM人员，由PM人员将工单结算规则维护成固定资产。 * 二、财务与PM、MM集成方案 2.3技改工单结算 技改工单结算时将产生如下凭证，借：固定资产，贷：修理费+PM工单。 考虑到技改项目可能会出现跨月的情况，不会当月形成资产，所以建议维护结算规则时，先维护到在建工程卡片，等技改项目完工，资产达到可使用状态，再将在建工程卡片余额结转至固定资产。财务人员在对技改工单进行检查时，如果检查发现需要将此工单的成本费用化，则告知PM人员成本中心，由PM人员将工单结算规则维护成成本中心，工单结算是产生如下凭证，借：修理费+成本中心，贷：修理费+PM工单。 * 二、财务与PM、MM集成方案 3、PM工单预算控制 3.1PM工单预算控制点 PM共有4类工单需要进行预算控制，分别为ABC修和技改工单，PM工单预算是通过PS和FM共同实现的，PM人员在创建工单