管检司培训资料幻灯片课件.ppt

;二、《中华人民共和国外汇管理条例》 《条例》于1996年1月29日以中华人民共和国国务院令的形式公布 根据1997年1月14日《国务院关于修改（中华人民共和国外汇管理条例）的决定》修正;《条例》的指导思想 将市场化机制引入外汇领域 充分体现最新的外汇改革成果 强化间接管理措施，弱化行政管理手段 统一性与灵活性相结合;《条例》的特征 违规行为界定更加清晰 违规行为处罚更加严厉 适用主体更加宽泛 宽进严出 重公轻私 ;三、外汇检查的对象、内容和方法; （一）检查对象 1994年以前：外贸和工贸企业； 1995年至2000年：中资外汇指定银行； 2001年至2003年：中资外汇指定银行、证券公司； 2004年至2006年：外资银行、中资银行、保险公司、企业。; （二）检查内容 1994年至2002年：售付汇、外汇账户、逃套汇等； 2003年至今：收结汇、外债、资本金及外汇资金异常流入等。; （三）检查方法 1994年至2002年：现场检查为主，现场检查中又以手工翻阅凭证为主。 2003年至今：现场检查与非现场检查相结合，通过对非现场监管数据和信息的综合分析，确定检查的重点目标和检查内容，提高检查工作的针对性和有效性。;四、银行合规经营外汇业务的整体情况 （一） 中资银行 （二） 外资