工程财务管理2 资金时间价值知识课件.pptVIP

1. 资金时间价值理论 1.4 名义利率和实际利率 1.1 现金流量的概念及其构成 1.2 资金时间价值的概念 1.3 利息的计算 1.5 资金的等值计算 现金流入（CI）：在每一时点上，项目或系统实际发生的资金流入.即指投资方案在一定时期内所取得的收入。 现金流出（CO）：在每一时点上，项目或系统实际发生的资金流出.即指投资方案在一定时期内支出的费用。 净现金流量（CI－CO）：同一时点上的现金流入减去现金流出之差。 序号 项目 计 算 期 合计 1 2 3 4 5 6 … n 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3 4 现金流入(CI) 销售（营业）收入 回收固定资产余值 回收流动资产 现金流出(CO) 建设投资(不含建设期利息) 流动资金 经营成本 销售税金及附加 增值税 净现金流量(CI－CO) 累计净现金流量 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 计算指标: 财务净现值(ic= %): 财务内部收益率: 投资回收期: 项目财务现金流量表 序号 项目名称 建设经营期 1 2 3 4 5 6 1 现金流入 0 0 24611 34516.4 62691.2 29529.5 1.1 销售收入 0 0 24611 34516.4 62691.2 29529.5 1.