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江阴四方游泳康复产业股份有限公司 长城证券股份有限公司 关于江阴四方游泳康复产业股份有限公司挂牌申请文件的 第一次反馈意见的回复 深圳市福田区深南大道6008 号特区报业大厦16、17 层 二零一八年七月 关于《江阴四方游泳康复产业股份有限公司挂牌申请文件的第一 次反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司审查反馈意见已收悉，感谢贵公司对江阴四方游泳康复产业股份有限 公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件的审核。江阴四方游泳康复 产业股份有限公司（以下简称“四方游泳”、“本公司”或“公司”）、长城证券股 份有限公司（以下简称“主办券商”）项目组以及北京市康达律师事务所（以下 简称“律师”）、江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计 师”）对贵公司提出的反馈意见进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行了书 面说明，涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别出 具了核查意见。涉及对 《江阴四方游泳康复产业股份有限公司公开转让说明书》 （以下简称“公开转让说明书”）进行修改或补充披露的部分，已按照《关于江 阴四方游泳康复产业股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》（以下简称“反馈 意见”）的要求对《公开转让说明书》进行了修改和补充，并已在《公开转让说 明书》（反馈稿）中以楷体加粗标明。本回复报告中的字体代表以下含义： 黑体（不加粗） 反馈意见所列问题 宋体（不加粗） 对反馈意见所列问题的回复 宋体（加粗） 对反馈意见所列问题的回复的小标题 楷体（加粗） 对公开转让说明书等申报文件的修改或补充披露部分 一、公司特殊问题 1、请公司说明自公开转让说明书签署日至申报审查期间，公司是否存在控 股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请公司披露资金 占用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、决策程序的完备 性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规范情况。 请主办券商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂牌条件发表 明确意见。 【公司回复】 公司自公开转让说明书签署日至申报审查期间，不存在控股股东、实际控制 人及其关联方占用公司资金的情形。 【主办券商回复】 一、尽调（核查）过程及事实依据 尽调（核查）过程 事实依据 查阅其他应收款、其他应付款明细账，关注期 后是否存在控股股东、实际控制人及其关联方 其他应收款、其他应付款明细账 占用公司资金的情况 ；关注同自然人或其他公 司之间非经营性往来款项的交易实质。 取得报告期后（2018 年3 月1 日-2018 年7 月 15 日）公司所有银行账户流水，并根据公司日 常资金流水单笔金额大小确定大额资金标准， 选取大额资金流入流出与明细账核对，核对银 现金日记账、银行存款日记账、银行对账单 行对账单中反应的流水同银行日记账的记录是 否一致，了解流水发生的事由，分辨是否存在 资金占用情形。 访谈控股股东、实际控制人以及财务总监，询 访谈记录 问是否存在期后资金占用情形 二、分析过程 1、主办券商取得公司其他应收款、其他应付款明细，查看期后是否存在控 股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况，同时关注与自然人或其他 公司之间非经营性往来款项的交易实质。 2、主办券商取得公司关联方名单、报告期后的现金日记账、银行存款日记 账、期后银行对账单等资料，查看银行流水中是否存在资金占用情形。 经上述查询，自公开转让说明书签署日至本反馈意见回复签署之日，公司不 存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形。 三、核查结论 经核查：主办券商认为，自公开转让说明书签署日至本反馈意见回复签署之 日，公司不存在控股股东、