中节能万润股份有限公司关于中节能财务有限公司金融业务风险的持续 ....PDFVIP

中节能万润股份有限公司 关于中节能财务有限公司金融业务风险的持续评估报告 经中节能万润股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第三届董事 会第十七次会议审议通过，并经公司2016 年第二次临时股东大会批准，公司于 2016 年12 月5 日与关联方中节能财务有限公司（以下简称“财务公司”）签订 了《金融服务协议》，根据协议，财务公司在其经营范围内为公司提供存款、结 算、信贷等金融服务。 根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管机构的要求，同时为 有效防范、及时控制和化解公司及其合并报表范围内的子公司未来在财务公司的 存款风险，维护资金安全，结合财务公司提供的《金融许可证》、《营业执照》等 有关证件资料，公司查阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在 内的财务报告，对财务公司的经营资质、内控制度建设、业务和风险状况及经营 情况进行了评估。现将有关情况报告如下： 一、 财务公司基本情况 财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准（金融许可证机构编码： L0200H111000001 ），北京市工商行政管理局登记注册（统一社会信用代码： 91110000717843312W），由中国节能环保集团有限公司于2014 年出资成立的一家 非银行金融机构，法定代表人杜乐，注册资本30 亿元人民币。 经中国银行业监督管理委员会批复，财务公司经营下列本外币业务：对成员 单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实 现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款和委托 投资（仅限固定收益类有价证券投资）；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理 成员单位之间的内部转账结算及相关的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存 款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券； 承销成员单位企业债券；有价证券投资（除股票投资外）；成员单位产品的消费 信贷、买方信贷、融资租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依 法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本 市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 二、内部控制体系建设情况 1 （一）控制环境 1、建立了职责分明、分权制衡、简洁高效的法人治理结构 根据《中华人民共和国公司法》、《中节能财务有限公司章程》规定及实际运 营需要，财务公司建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的“三会 一层”运行机制，并对各自的职责进行了明确规定；组建了高效、精干的内设机 构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原 则。 财务公司组织架构设置情况如下：（组织结构图） 2、健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系 （1）按照审慎经营，内控优先的原则，财务公司制定了各项内部管理制度 和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管理、法律合规、人力 资源、信息系统和综合事务管理等管理制度。 （2）财务公司根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理制度和操作 流程进行了修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括业务操作、内部控制及 风险管理制度在内的规章制度体系，确保了各项业务的有序、合规开展。 2 3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识 （1）财务公司制定了 《中节能财务有限公司内部控制指引》及《全面风险 管理办法》等制度，有效防范内外部风险，提高风险管控能力。 （2）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过“现场检查+ 非现场检查+专项检查”的方式，夯实内部稽核监督工作，对各项经营活动的合 规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项并跟踪落实，确保整改到位。 （3）加强案件风险防控教育，组织相关专题教育活动，剖析案例，提示风 险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务创新奠定稳健基础。 （二）重要控制活动 1、资金业务控制 财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度，制定了关于资金 管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效控制了业务风险。 （1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的