重庆三峡油漆股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDFVIP

重庆三峡油漆股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 重庆三峡油漆股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日的内部控制 有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导制内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定风险。 二、内部控制评价结论 1 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为公司 已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制 评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 为规范公司管理，促进公司风险防范机制的建立，完善公司内部 控制体系，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求， 以全面性、重要性、客观性为原则，结合公司实际，按照统一部署、 重点抽查、整改提高的工作方针，开展内部控制评价工作。 （一）内部控制评价范围 公司内部控制评价范围主要为重庆三峡油漆股份有限公司。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 96.46%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的83.28%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、内部环境 内部环境是公司运行的基础和平台，是公司实施内部控制的基 石。通过关注公司内部环境的变化，并根据外部环境的不断变化，适 时调整，优化内部控制环境，积极创造和谐、卓越的内部环境，以保 证内部控制的有效实施。 2 （1）公司具有完善的法人治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及相关规定的 要求以及公司的实际情况，建立了股东大会、董事会、监事会，建立 了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等 为基础，以 《内部控制制度》、《内部审计制度》、《信息披露管理 制度》等为具体工作细则的一套较为完善的管理制度，确保了股东大 会、董事会、监事会和经营管理层的规范高效运作，形成权力机构、 决策机构、监督机构与经营管理层之间的科学分工、权责分明、各司 其职、有效制衡的治理机构，为公司内部控制制度的制定与运行提供 了一个良好的内部环境。 公司股东大会是公司的最高权力机构，按照 《公司章程》、《股 东大会议事规则》等相关规定履行职责，能够确保所有股东，特别是 中小股东能够充分行使自己的权利。 公司董事会是公司的决策机构，对公司股东大会负责。董事会按 照 《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定履行职责，对公司 经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，对 《公司章程》规 定应由股东大会决定的重大事项提交股东大会审议。 董事会下设战略与风险委员会、内部控制建设与实施委员会、提 名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会五个专业委员会，专门委 员会均由公司董事、独立董事担任。董事会聘请董事会秘书负责处理 董事会日常事务，对董事会负责。 公司监事会是公司的监督机构，对公司