上海振华重工（集团）股份有限公司2014年度内部控制评价.PDFVIP

上海振华重工（集团）股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告 上海振华重工（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系）， 结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2014 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效 性进行了评价。出具评价报告如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实 施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告 是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 1 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循 的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内 部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺 陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关 规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内 部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重 大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出 日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作概况 （一）内控评价工作的组织情况 为了确保内部控制规范体系实施工作顺利开展，根据中 国证监会关于上市公司内部控制规范工作的要求，结合上海 2 振华重工（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）实际情况， 公司的内部控制规范实施的组织情况如下： 项目领导小组：审议并批准项目计划；审议项目工作小 组的成员组成、议事方式及规则等；定期复核项目工作小组 关于项目进度的汇报；审核批准项目重要事项；针对内控工 作，建立明确的绩效考核及奖罚机制。 组长：宋海良 副组长：孙厉、王珏 组员：严云福、刘启中、曹伟忠、戴文凯、黄庆丰、陈 刚、费国、周崎、刘建波 项目工作小组：协调项目资源，组织安排人员参与项目； 参与并接受项目执行过程中安排的访谈、研讨会；制定内控 测试计划，并执行内控自我评估；具体推动并实施内控缺陷 的整改。 组长：孙厉 副组长：王珏 组员：张惠新、山建国、李瑞祥、崔伟、莫晓健、孙广 波、刘家勇、蒋蕾、李敏、崔继骅、赵广敬、郑敏、张光东、 张建勇、谢桃根、李泽、常建华、邢小健、王克艳。 （二）内控评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事项。由于目前公司的分公司、子公司业务大部分属 3 于内部交易性质，其交易额基本可以在合并层面予以抵消； 且各分子公司的业务相对简单，主要为向集团提供加工、劳 务、运输、销售等服务。故内控自我评价工作以公司总部为 工作重点，在测试时增加了对纳入合并报表范围的各子、分 公司的样本测试。因此，本次内部控制评价的范围包括公司 总部及纳入合并报表范围的各子、分公司，其中总部资产总 额占公司合并财务报表资产总额的 98%，营业收入合计占公 司合并财务报表营业收入总额的 85%。并且，根据中国证监 会企业内部控制规范体系实施工作领导小组于 2011 年 4 月 编制的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答 （2011 年第 1 期，总第 1 期）》的规定，公司在报告年度发 生并购交易的，可豁免本年度