南通精华制药股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

南通精华制药股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 为保护南通精华制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及公司 股东的合法权益，规范和强化公司的经营行为，确保公司财产安全，提高公司会计 资料和业务资料的完整性、准确性、可靠性，强化公司经营管理水平、提高生产经 营效率，实现公司的经营目标和发展战略，公司根据自身实际情况，建立了较为健 全的内部控制制度，并随着公司业务的发展使之不断完善，保证了公司日常经营管 理活动的有效进行，保护了公司资产的安全完整，为公司的经营发展打下了坚实的 基础。依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本 规范》等相关法律、法规和规章制度的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》，公司董事会全面检查了公司2011年的各项管理 规章制度的建立与执行情况，并进行了总结和自我评价。 一、内部控制制度建设遵循的基本原则 1、涵盖单位内部各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制 点，落实到决策、执行、监督、管理各个环节，避免出现空白和漏洞； 2、公司内部控制制度具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制制度约 束的权利； 3、承担内部控制监督检查的部门独立于公司其他部门，公司设立能够满足自身 经营运作需要的机构、部门和岗位，各机构、部门和岗位在职能上保持相对的独立 性； 4、公司内部控制制度建立的核心是风险控制，以防范和化解风险为出发点； 5、内控制度的建立符合有关法律、法规的规定，与公司经营范围、业务规模、 风险状况及公司所处的环境相适应； 6、随外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完 善内部控制制度。 二、内部控制制度为实现以下目标提供合理保证 1、确保国家法律法规得到遵循、公司内部控制制度得到贯彻执行； 2、建立和完善符合现代管理要求的治理结构，形成科学合理的决策机制、执行 机制和监督机制，保证各项经营目标的实现； 3、建立良好的企业内部经济环境，强调和保证财务会计报告及管理信息真实可 靠，防止并及时发现和纠正各钟错误、舞弊行为，保证公司财产的安全和完整； 4、保证会计信息及时、真实、准确、完整。 三、公司内部控制有关情况 （一）公司的内部控制结构 1、公司的治理结构： 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的 法人治理结构。股东大会是公司最高权力机构。董事会是公司的常设决策机构，下 设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬考核委员会等四个委员会，以进一 步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。公司制定完善的独立董事制度，在 董事会中设置了三名独立董事，分别在财务、公司治理、战略和企业发展等方面的 事务发挥作用，有效地加强董事会决策的独立性和专业性，充分保护投资者特别是 社会公众股股东的合法权益。董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事 项进行审议并做出决定，或提请股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对 公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会 的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司 “三 会”一层各司其职。公司建立了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制 度》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、《募集资金管理制 度》、《对外担保制度》、《重大交易决策程序与规则》、《董事会审计委员会工 作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细 则》、《董事会战略委员会工作细则》、《内部审计制度》、《印章管理制度》、 《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《推广 和接待制度（投资者关系管理）》、《股东大会累积投票制实施细则》、《防止大 股东及关联方占用上市公司资金管理制度》、《风险管理制度》、《内幕信息知情 人报备制度》、《董事、监事和高级管理人员内部问责制度》、《董事会审计委员 会年报工作规程》、《信息披露管理制度》、《投资理财管理制度》、《内幕知情 人管理制度》等一系列专门管理制度，形成了较为完善的内部控制制度体系。 （1）公司组织结构 公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和