顺丰控股股份有限公司对外提供财务资助管理制度.PDFVIP

顺丰控股股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范顺丰控股股份有限公司（以下简称“公司”）对外提供财务资 助行为，防范财务风险，完善公司治理与内控管理，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有 关法律、法规和《顺丰控股股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有 关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及其控股子公司有偿或 者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）提供财务资助属于公司的主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（该第三方不包括公司控股 子公司）应就财务资助事项向公司提供充分担保。 第四条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及 其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。 公司为持股比例不超过50%的控股子公司、参股公司提供资金等财务资助的， 该控股子公司、参股公司的所有其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的 财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股 公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采取的反担 保等措施。 公司为控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股子公司、参股 公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其关联人的， 该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未能以同等 条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，公司应当将 1 上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股东应当回避 表决。 第五条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定 资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。 对外财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或 者追加提供财务资助。 第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序 第六条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议批准。 第七条 公司董事在审议对外提供财务资助议案前，应当积极了解被资助方 的基本情况，如经营和财务状况、资信情况、纳税情况等。公司董事会审议对外 提供财务资助事项时，应当对提供财务资助的合规性、合理性、被资助方偿还能 力以及担保措施是否有效等作出审慎判断，并须经出席董事会的三分之二以上的 董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足3 人时，应直接 提交股东大会审议。 第八条 公司董事会审议对外提供财务资助事项时，公司独立董事和保荐机 构（如有）应对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表独立意 见。 第九条 经董事会审议通过的对外提供财务资助事项，达到下列情形之一的， 还须提交股东大会审议通过： （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过上 市公司最近一期经审计净资产的10%； （三）深圳证券交易所（以下简称“深交所”）或《公司章程》规定的其他 情形。 第十条 公司在以下期间，不得对外提供财务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十二个月内； （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个月 2 内。 第三章 对外提供财务资助的信息披露 第十一条 公司披露对外提供财务资助事项，应当在公司董事会审议通过后 的二个交易日内公告下列内容：