广东华锋新能源科技股份有限公司.PDFVIP

证券代码：002806 证券简称：华锋股份 公告编号：2018-106 广东华锋新能源科技股份有限公司 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东华锋新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”或“华锋股份”）公 开发行A股可转换公司债券（以下简称“可转债”）相关事项已经公司第四届董事 会第二十四次会议审议通过，尚需公司股东大会和中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）核准。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的 若干意见》（国发[2014]17号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重 组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等相关文件的规 定，为保障中小投资者的利益，公司就本次可转债发行对普通股股东权益和即期 回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施。 具体情况如下： 一、 本次公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 （一）主要假设和前提条件 1、假设公司于2019年5月31 日完成本次可转债发行，且所有可转债持有人与 2019年11月份全部完成转股。该时间仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对 主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为准。 2 、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化。 3、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（包括财务 费用、投资收益、利息摊销等）的影响。 4 、本次公开发行募集资金总额为48,000万元，不考虑发行费用的影响。 - 1 - 5、假设本次可转债的转股价格不低于公司第四届董事会第二十四次会议决议 日的前二十个交易日公司A股股票交易均价、前一个交易日公司A股股票交易均价 的孰高值，即20.56元/股 （实际转股价格根据公司募集说明书公告日前20个交易日 均价和前一交易日的均价为基础确定）。该转股价格仅用于计算本次可转债发行 摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的初始转股价格由公司董事会根据股 东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修 正。 6、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影 响的行为。 7、公司2018年度享受15%的高新技术企业优惠税率。假设公司2019年继续享 受15%的优惠税率。 8、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及本次可转债利息费用的影响。 9 、2018年5月11 日，经公司2017年度股东大会审议通过，以股本137,105,100 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），共派发现金10,968,408.00 元。假设2018年、2019年发放的股利与2017年相同且于次年6月宣告。 10、2018年2月，公司授予第一期限制性股票，授予股份数量为1,105,100股； 2018年9月，由于公司发行股份购买资产新增股份数量39,155,702股，2018年11月 公司回购2 1,600股限制性股票，公司总股本变更为176,239,202股。假设2018年12 月31 日公司总股本为176,239,202股。 11、假设公司电极箔业务收入持续稳定增长，同时北京理工华创电动车技术 有限公司在2018年度、2019年度均能完成业绩承诺并计入公司当年业绩。因此， 假设2018年度、2019年度公司归属于母公司所有者的净利润分别为7,200.00万元和 8,700.00万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为6,750.00 万元和8,250.00万元（前述假设分析并不构成对公司的盈利预测，投资者不应据此 进行投资决策）。 12、每股收益指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净 资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。 （二）基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指 标的影响，具体情况如下： 项目