第二部分计划财务管理制度(中册).docVIP

PAGE 70 - 第二部分 财务管理制度 差旅费管理办法 一、总 则 第一条 为加强管理费的管理，保障出差人员正常工作生活，使之符合科学合理、节约的原则，参照晋煤集财字（2005）241号文件，结合本矿实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法适用于王台铺矿全体员工。 第三条 差旅费管理的基本任务是：依照各项费用的标准，结合本矿实际情况，做好各项差旅费用的计划、使用、控制工作。 二、出差及借款审批事项 第四条 外出的各种研讨会、原则上不准参加，特殊情况下须经分管矿长和矿长批准，方可参加，否则一切费用自理。 第五条 凡因公负伤到外地治疗需用陪侍人员，必须由单位、矿定点医院出具证明，经分管矿长批准后，按陪侍程序办理陪侍证，方可陪侍（陪侍人数为一人），对无陪侍证的陪侍人差旅费不予报销。 第六条 员工因公出差以及外出参加非会议性质的学习、培训，原则上不准借款，如确需借款，需经矿长、经营矿长、计财科长批准后，方可办理。 第七条 出差人员回来一月内，要及时到计财科报销，借款金额一次结清，多退少补。对报销后未结清欠款的，计财科将从工资中扣除，不再另行通知借款人。 第八条 对出差人员多次借款，财务人员要严格审核，如前次借款未结清者，不得再次借款。 三、工作人员出差差旅费报销办法 工作人员出差，住宿费、市内交通费、伙食补助费实行分项计算，部分包干的办法，即：城郊两区以内伙食费实行包干，住宿费、交通费在限额内凭据报销。城郊两区以外伙食补助费、交通费实行包干，住宿费用在限额内凭据报销，节约不归己，超支自理。 第九条 工作人员出差的差旅费、住宿费和伙食补助标准参照集团公司出差人员补助标准。（见附表） 第十条 住宿费报销办法 1、工作人员到本市城郊两区以外出差：住宿费按出差实住天数计算，计财科以住宿费发票作为报销凭证，节约不归己，超支部分自理。 2、出差人员到本市城郊两区以内出差：住宿费在标准限额内凭住宿发票按实报销；超过标准部分自理。 3、出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。 4、计财科对付款方名称填写不正确、事项填写不完整的住宿发票不予报销。（如：无住宿日期、天数、人数、单价） 5、下列外出人员的住宿费在本人规定的标准内按实报销 ： （1）职工按集团公司规定的路线发生的疗养住宿费。 （2）职工探亲中转的住宿费。 （3）期限在一个月以内的外出学习、培训、进修人员的住宿费。 （4）参加各种会议人员的住宿费。 （5）因公负伤经矿定点医院批准到外地治疗发生的陪侍人员的住宿费。 第十一条 交通费报销办法 1、出差人员原则不得乘坐飞机、软卧，特殊情况必须经矿长批准，否则参照同席火车硬卧票价报销。 2、乘坐其它交通工具，凭据报销。（出租车票一律不予报销） 第十二条 市内交通费报销办法 1、工作人员在城郊两区内出差，交通费不实行包干使用，在规定的限额标准内凭据报销；城郊两区以外出差期间，按其实住天数发给交通费，不再凭据报销市内交通费。 2、经批准坐飞机的出差人员往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费范围以外凭据报销。 3、外出参加会议（不包括定货一类会议），不再发给市内交通费。 4、出差人员自带交通工具或接待单位提供交通工具的，均无该项补助。 5、在第十条中第5款外出人员不实行市内交通费包干，而在本人标准内按实报销。（出租车票一律不予报销） 第十三条 伙食补助办法 1、工作人员到城郊两区以外的地区出差，其伙食补助费，不分中途和住宿，补助标准为20元/天；工作人员在城郊两区出差不能回家的，按标准计发伙食补助费5元/天。 2、因公负伤经矿定点医院批准到外地治疗发生的陪侍人员伙食补助，按差旅费规定标准。 3、享受野外津贴的人员，不得重复报销该项补助费。 四、其它外出人员差旅费报销办法 第十四条 汽车驾驶员差旅费报销办法 1、汽车驾驶员在本市内出车，可按实际出车天数计发出车补助，标准5元/天，但不得按月平均计算发放。 2、如出差到城郊两区以外，按出差人员计发各项差旅费补助，不再领取市内补助。 3、驾驶员无市内交通费补助，住宿费可按差旅费标准执行。 4、驾驶员的出车补助报销为一月压一月，报销人不得无故推迟月份报销，否则，计财科对过期月份的出车补助不予报销。 第十五条 外出学习培训、进修人员差旅费报销办法 1、伙食补助标准：1个月以内按20元/天；一个月以上10元/天，补助费凭学费和职教部证明（假期不补）。 2、住宿费报销标准：1个月以上至3个月60元/天；3个月以上至6个月50元/天；6个月以上至1年40元/天；1年以上30元/天。住宿发票作为报销凭据，在本人规定的标准内据实报销（假期不报），住宿费发票必须与培训费等其它发票分开开票。不分别开具的，不予报销。 3、外出学习、培训、进