试点培训银行版.ppt

（七）接受现场核查——相关法条 《货物贸易外汇管理试点指引》 第二十条 外汇局可对企业非现场核查中发现的异常或可疑的贸易外汇收支业务实施现场核查。 外汇局可对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送信息的及时性、完整性和准确性实施现场核查。 第二十一条 外汇局实施现场核查可采取下列方式： （一）要求被核查企业、经办金融机构提交相关书面材料； （二）约见被核查企业法定代表人或其授权人、经办金融机构负责人或其授权人； （三）现场查阅、复制被核查企业、经办金融机构的相关资料； （四）其他必要的现场核查方式。 被核查单位应当配合外汇局进行现场核查，如实说明情况，并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。 * （七）接受现场核查——相关法条 《货物贸易外汇管理试点指引》 第二十二条 外汇局按照本指引第二十一条第一款第（三）项规定的方式进行现场核查，现场核查人员不得少于2人，并出示证件。现场核查人员少于2人或者未出示证件的，被核查单位有权拒绝。 * （七）接受现场核查——相关法条 《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》 第三十六条 在非现场核查和对企业进行现场核查的过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送相关信息行为的，外汇局可采取下列一种或多种方式，对相关金融机构实施现场核查： （一）要求被核查金融机构提交相关书面材料； （二）约见被核查金融机构负责人或其授权人； （三）现场查阅、复制被核查金融机构的相关资料； （四）外汇局认为必要的其他现场核查方式。 被核查金融机构应当按外汇局要求如实说明情况，提供有关文件、资料。 * （七）接受现场核查——业务流程 现场核查方式 现场核查材料准备 现场核查实施的程序要求 现场核查结果处理 * （八）异常报告与信息交互——相关法条 《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》 第二十二条 金融机构在办理贸易外汇收支业务过程中，发现企业存在异常或可疑贸易外汇收支行为的，应当及时向外汇局报告。 * （八）异常报告与信息交互——系统操作 * （八）异常报告与信息交互——系统操作 * 四、外汇局对银行的货物贸易外汇业务监管 （一）收付汇错误数据处理 （二）银行违规信息监测 （三）金融机构现场核查 （四）对金融机构的处罚 * 四、外汇局对银行的货物贸易外汇业务监管 （一）收付汇错误数据处理 对象：直辖企业的收付汇错误数据 来源：正确数据表——监管中发现的错误申报数据 处理方式 发送银行端反馈给相应银行 删除收付汇错误数据 * 四、外汇局对银行的货物贸易外汇业务监管 （二）银行违规信息监测 处理方式：系统自动识别、前台手动确认 权限划分 企业所属外汇局确认违规与否 银行所属外汇局实施监管 （三）金融机构现场核查 * 四、外汇局对银行的货物贸易外汇业务监管 （四）对金融机构的处罚——《实施细则》 第五十八条 金融机构有下列行为之一的，依据《条例》第四十七条规定，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或逾期不改的，由外汇局责令停止经营相关业务： （一）未按照本细则及相关规定审核交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性，办理贸易外汇收支业务； （二）未按照本细则及相关规定，办理结汇、售汇业务。 货币兑换特许经营机构、金融机构签约外币代兑机构办理结售汇业务，违反本细则规定，依照前款规定处罚。 * 四、外汇局对银行的货物贸易外汇业务监管 （四）对金融机构的处罚——《实施细则》 第五十九条 有下列行为之一的，依据《条例》第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处30万元以下的罚款: （一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支核查专用信息申报； （二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实； （三）未按本细则及相关规定将贸易收汇纳入待核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之间资金相互划转等违反外汇账户管理规定； （四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业务登记等手续； （五）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或核查。 * 四、外汇局对银行的货物贸易外汇业务监管 （四）对金融机构的处罚——《实施细则》 第六十条 有下列行为之一的，由外汇局处3万元以下的罚款: （一）未按照本细则及相关规定留存相关资料或留存不全； （二）办理贸易外汇收支业务，未按照本细则及相关规定登录监测系统扣减企业对应可收付汇额度； （三）未按照本细则及相关规定向外汇局报告。 * 谢 谢！ * * （二）贸易外汇收支单证合理审查——相关法条 《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》 第十条——贸易外汇收支业务范围 第十一条——BOP单证填报要求 第十二条——金融机构真