餐饮管理有限公司财务管理制度王永才.docVIP

贵州梦香园餐饮管理有限公司 财务管理制度 第一章 总则 一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 二、公司财务部门的职能是 （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。 （三）积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 （七）完成公司交给的其它工作。 三、公司财务由财务经理、主管会计、稽核会计、出纳等工作人员组成。 四、公司各部门和员工办理财会事务时，必须遵守本规定。 第二章 财务工作岗位职责 一、会计负责组织本公司的下列工作： （一）对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。 （二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 （三）负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报