湖南华菱钢铁集团财务有限公司2018年半年风险评价报告.PDF

湖南华菱钢铁集团财务有限公司 2018年半年度风险评估报告 根据中国银行保险业监督管理委员会（以下简称“银保监会” ）《商业银行内 部控制指引》，以及中国证券监督管理委员会《上市公司信息披露管理办法》的 有关规定，湖南华菱钢铁集团财务有限公司对2018年1-6月内部控制、经营情况 和风险状况进行了自我评价，现将风险评估情况报告如下： 一、公司基本情况说明 湖南华菱钢铁集团财务有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）2006 年 10 月 8 日经中国银行业监督管理委员会湖南银监局批准（金融许可证机构编码： L0057H243010001 ），同年11 月10 日在湖南省工商行政管理局登记注册（注册 号430000400003434 ）。 公司注册资本为120,000.00 万元，目前股东构成及出资比例如下：湖南华菱 钢铁集团有限责任公司出资36,000.00 万元，占注册资本的30.00% ；湖南华菱湘 潭钢铁有限公司出资24,000.00 万元，占注册资本的20.00% ；湖南华菱涟源钢铁 有限公司出资24,000.00 万元，占注册资本的20.00% ；衡阳华菱钢管有限公司出 资 18,000.00 万元，占注册资本的 15.00%；湖南迪策创业投资有限公司出资 18,000.00 万元，占注册资本的15.00%。公司法定代表人为肖骥。 公司经营范围为：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、 代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员 单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据 承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计； 吸取成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准 的发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价 证券投资，仅限于政府债券、央行票据、金融债券、成员单位企业债券及股票一 级市场等风险相对较低的品种。 二、公司内部控制制度的基本情况 （一）控制环境 公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司已按照《湖南华菱钢铁集团财 务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董 事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定， 明确了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的 公司治理结构。 公司组织架构如下图： 公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的 首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为 基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项措施，全面 完善公司内部控制制度。 （二）风险的识别与评估 公司编制完成了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系，实行内部审计 监督制度，设立了对董事会负责的内控合规部门及内部审计部门（风险管理部及 稽核部），其中，风险管理部负责定期向董事会报送公司全面风险管理情况及相 关报告，稽核部负责定期向董事会报送公司内部审计情况及相关报告，同时，建 立内部审计管理办法和操作规程，对公司及所属各部门的经济活动进行内部审计 和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度， 根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业 标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对操作中的各种风险进行预 测、评估和控制。 （三）控制活动 为有效控制各项风险，公司在各主要业务环节建立了风险控制措施，制定 了相应的风险控制制度。 1、资金管理。第一，在资金调度方面，加强资金调度的计划性，保证了公 司资金的安全性、流动性和效益性。第二，在成员单位存款业务方面，保障成员 单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。第三，资金集中管理和结算业务方 面，公司采用与各家银行联网的“联动账户”模式，公司的柜台业务由各家银行代 理，公司只做后台业务和核算业务，保障了资金的安全、快捷、通畅，同时具有 较高的数据安全性。第四，对外融资方面，积极加强与银行同业的合作，通过同 业拆借、转贴现、再贴现、债券回购等方式解决临时性的资金需求，有效保障了 各项业务的正常开展以及企业正常支付。 2 、信贷业务控制。第一，建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法。