利润贡献度分析交流(一).ppt

功能要点 内部资金转移计价 转移价格 （资金成本） 转移价格 （资金收益） 方针, 策略 资金使用方 (贷款等) 资金提供方 (存款等) 司库 资金 资金管理经理Treasury Manager 资金 资产负债管理委员会 ALCO 在帐户层级上进行内部资金转移计价 （科学、公平、合理） 瀑布式分摊 一类成本中心 二类成本中心 利润中心 Products/ Accounts Products/ Accounts 产品/ 最小粒度数据（帐户） 处理内容： · 营业费用 · 减值准备的分摊与处理 · 税费分摊 · 非直接相关收支 帐户级的收入、成本的数据集合 多维度利润贡献度分析 客户 产品 部门（机构） 利息收支资金成本（收益）非利息收支营业税及附加 营业费用减值准备非直接相关收支所得税。。。 基本指标： 时间、货币 对公客户 对私VIP 客户扩展 客户经理 规模 评级 行业 。。。 扩展 报表展现 维度选项 报表类型选择 报表选择 展现方式选择 部门（机构） 报表名称： 产品汇总表－存款 基础数据 PA数据来源 OFDM数据类型 数据来源 数据粒度 说明 用途 对公客户 对私VIP 其他个人 总帐级数据 GL或核心业务 包含汇总数据，无客户信息 全科目数据；统计数据； OFSA总帐表 数据核对、分摊、归集等分析计算；分摊动因 帐户级数据 业务系统 单笔记录 单笔记录 合笔 存贷款、贸易融资、贷记卡等特征信息（如利率、期限）、余额、利息、非利息收支 OFSA金融工具表 计算账户利润贡献度：利息收支、内部资金转移计价、费用分摊、减值准备、税费分摊等 交易级数据 业务系统 单笔记录 单笔记录 合笔 中间业务、结售汇等非利息收入产品的交易数据 OFSA金融工具表 计算交易利润贡献度：含非利息收支、费用分摊、税费分摊 利率汇率数据 相关外围系统 无 利率、汇率、结售汇成本价等 供系统处理使用 维度数据 业务系统 无 机构(含部门)、产品、核算码、货币、时间、客户号等基本维度信息 利用各维度的树形层次结构进行多维度利润贡献度分析 会议议程 PA总体介绍 内部资金转移定价 营业费用分摊 减值准备成本 税费分摊 非直接相关收支 系统演示 QA * * 它反映了利润中心责任成本投入与效益产出的数量变化关系。 * * * * * * * * * * 利润贡献度分析交流 Performance Analysis (PA) 会议议程 总体交流 内部资金转移定价 营业费用分摊 减值准备成本 税费分摊 非直接相关收支 系统演示 QA 总体交流 分析体系 分析方法 功能要点 基础数据 其他 分析模型 主要目标 行业业绩报告 机构业绩报告 部门业绩报告 客户业绩报告 产品业绩报告 ------------------ ------------------- ------------------- ------------------- 自动化 PA系统的应用架构图 CBS GTS BOND EISS NFXS OPICS EHR PL 数据下传平台（文本文件） 数据抽取处理（ETL） PA数据模型 OFDM GL 数据管理 数据质量校验 利率/汇率 收益率曲线 通用参数配置 FTP处理流程 维度/维值 /层次关系 环境变量 数据过滤条件 FTP计算模型 配置和调整 提前支付 假设模拟 计算处理 单一/批量 自定义现金流 属性 PA处理流程 费用分摊 减值准备计算 中间业务分解 批量计算处理 内部分润/影子 帐户/税务调整 结果数据 数据转换处理 生成维表 PA报表 客户贡献度 合并处理 客户绩效报表 信息展现 机构/部门/产品 盈利分析报表 客户盈利 分析报表 FTP报表 PA统计报表 …. 结果数据（维表/汇总/帐户/客户事实表 处理数据（业务规则/配置参数/中间结果 业务基础数据(总帐/客户/帐户层事实表） 临时存储区 ETL数据处理 PA作业处理 信息展现 利润贡献度的定义 1.1 资产业务利润=外部利息收入-扣除营业税及附加费-内部资金成本-费用分摊-风险成本-所得税 1.2 负债业务利润=内部资金收入-外部利息支出-费用分摊-所得税 1.3 中间业务利润=中间业务收入-扣除营业税及附加费-费用分摊-中间业务支出-所得税 1.4 其他业务利润=其他业务收入（含内部分润等）-扣除营业税及附加费-费用分摊-所得税 分析模型 基础维度: － 时间 － 货币 主体维度: － 部门（机构） － 产品 － 客户 扩展维度： － 客户经理、规模、行业等 分 析 维 度 净利息收入 减值准备 利息收入 内部资金转移成本 非利息收入 营业费用 净收益 净贡