深圳诺普信农化股份有限公司内部控制自我评价报告.PDF

深圳诺普信农化股份有限公司 内部控制自我评价报告 深圳诺普信农化股份有限公司全体股东： 根据《内部会计控制规范-基本规范（试行）》和相关规定，结合深圳诺普信 农化股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常 监督和专项监督的基础上，我们对公司2016 年 12 月31 日的内部控制有效性进 行了评价。 一、董事会对内部控制自我评价的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司建立内部控制制度的目标 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制， 保证公司经营管理及经营活动的合法有序进行，提高经营效率和效果，实现企业 发展战略。 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动 的健康运行，合理控制经营风险。 3、规范公司财务行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确 和完整。 1 4、建立良好的内部经济环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠 正错误、违规及舞弊行为，确保公司资产的安全、完整。 5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的 贯彻实施。 （二）公司内部控制的建立和实施遵循的基本原则 内部控制符合国家有关法律法规、《内部会计控制规范-基本规范（试行）》 和相关规定，结合本公司的实际情况，公司内部控制的建立和实施遵循了七个基 本原则，即合法性、全面性、重要性、均衡性、成本效益、适应性和有效性。 公司制定的各项内部控制制度与公司内部管理和经济发展相适应，既要体现 公司规模特点和管理水平的差异要求，也要体现经济发展和各项法律、法规制度 的要求。 三、内部控制评价的范围和依据 公司内部控制评价主要根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《中华人民共和国会计法》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范 运作指引》的相关规定，并按照《内部会计控制规范-基本规范（试行）》和相关 规定的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，对公司截至2016 年 12 月31 日止内部控制的设计与运行的有效性 进行评价。 公司内部控制评价的范围涵盖子公司及其部分下属子公司的各种业务和事 项，重点关注下列高风险领域：资金活动风险、采购管理风险、存货管理风险、 销售及收款管理风险、工程项目管理风险、成本费用管理风险、信息系统安全管 理风险等。 四、内部控制评价缺陷的认定标准 公司参考《企业内部控制基本规范》及其配套指引对重大缺陷、重要缺陷和 一般缺陷的认定要求,结合公司实际情况，按照对影响内部控制目标实现的严重 程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。认定标准如下： 重大缺陷：指一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷的组合，导致公司可能 2 严重偏离控制目标； 重要缺陷：指一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷的组合，其严重程度和 经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标； 一般缺陷：指不构成重大缺陷和重要缺陷的控制缺陷。 五、公司内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 1、组织架构 公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立了以《公司章程》 为基础、以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》等为主要架构的规章制度，同时，公司制定并完善了《董事会战 略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细 则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，进一步规范了董事会各专业委员会 的工作流程，并在各专业委员会的工作中得以遵照执