学术界分包函文.DOC

財團法人資訊工業策進會 九十二年度科專分包學術界研究計畫經費核銷注意事項 項 目 注 意 事 項 款項撥付 1.本會以匯款方式撥付各期款項，承包單位需出具該單位會計單位填妥之「委託匯款同意書」正本並加蓋大、小章，寄回本會存檔。相關手續費逕由實際匯出款項中扣除。收件地址：台北市和平東路二段一0六號11樓 收 件 人：各個計畫連絡人。 會計帳務 一、綜合部份： 1.合約金額應依合約附件三、計畫申請書所載研究費用、科目別動支。 2.請領二、三期款項需檢附前期經費動支報表乙份(詳合約附件二經費動支報表)。 3.計畫結束時如研究經費動支不足，應於尾款扣除不足部份，並依計畫實際動支經費按比例扣除管共費，再行開立尾款領據。 4.管共費應按每期經費動支比率計算、請領。 5.該計畫結束日前十五日提出尾款收據或發票。 6.本會得視情況需要至承包單位查核計畫經費核銷狀況，承包單 位應予配合。 7.該計畫經費須單獨設帳管理。 二、人事費 1.一般人事費率如次： 計畫主持人教授級新台幣22,000元/人月、副教授級助理教授級台幣18,000元/人月、。 協同計畫主持人教授級新台幣20,100元/人月、副教授級助理教授級台幣16,600元/人月、講師級台幣13,300元/人月。 博士班研究生新台幣15,000元/人月， 碩士班研究生新台幣10,000元/人月， 大學部高年生新台幣4,000元/人月， 專任助理項目不可編列或其他與執行計畫無關之人事費用。 一般人事費按合約計畫書第十二章人事配置明細中各人事類別之月支薪資印領清冊申請，有代為扣繳申報之義務。 財團法人資訊工業策進會 九十二年度科專分包學術界研究計畫經費核銷注意事項 項 目 注 意 事 項 三、業務費 邀請專家學者參加會議或專家訪談給付之出席費、訪談酬勞費等，每人每次不得高於新台幣貳仟元，費用核銷時需附個人收據、開會通知單、簽到單及專家訪談紀錄單；給付之酬勞有代為扣繳申報之義務。 經濟部暨資策會人員不得支領出席費、訪談酬勞費等。 3. 各項支出應檢附合於規定之發票或收據為原始憑證： 三聯式發票須有承包單位之抬頭、統一編號，且須同時檢附扣扺聯及收執聯。 電子收銀機發票須有承包單位之統一編號。 小規模營利事業普通收據，須有免用發票商家之統一編號。 4. 與計畫性質無關之費用不可報支。 5. 如須購買外國圖書資料參考者，請檢附INVOICE、水單並附 該圖書資料封面影本。 6. 外送影印資料請檢附影印之樣張(封面及目錄)。 7. 報請郵資除須檢附購票證明單之外，另請檢附大宗函件郵資單 收執聯或請列郵寄名單、地址、事由等。 設備使用費係指使用該單位或租用電腦設備之費用，請檢附計畫設備使用狀況及分攤記錄表，並依本會承接經濟部科技專案設備使用費計算方式之八成計費。 電腦維護費用不可報支。 問卷調查處理費(非研發類計畫科目)核銷需檢具a.個人收據、b.完整問卷乙份、c.問卷結果統計分析表乙份(內含:發出問卷數、有效回收問卷數、分析結果...等欄位)。 耗材指電腦之相關用品如碳粉匣、報表紙等，不包含電腦週邊設備。 參加研討費(其他業務費項下)請檢附DM。 與計畫業務性質無關之國外郵電費不可報支。 財團法人資訊工業策進會 九十二年度科專分包學術界研究計畫經費核銷注意事項 項 目 注 意 事 項 四、旅運費 車資費用(含計程車資)採實報實銷，惟計程車資以市內短程洽公為原則，應填具搭乘起迄地點、洽公事由並由出差人簽名，且單程車資不得超過新台幣500元。 膳雜費、住宿費報支費率如次，住宿費並需檢據核實列支： 計畫主持人、協同計畫主持人每日膳雜費新台幣550元/人，住宿費新臺幣1,600元/人。 學生每日膳雜費新臺幣500元/人，住宿費新臺幣1,400元/人。 結報國內出差費請於出差結報表註明出差地點及出差事由，出差行程請儘量利用便捷之交通工具縮短行程，往返行程以不超過一日為原則。 出差地點距離機關所在地六十公里以上，且有在出差地區住宿事實者，始可報支住宿費。 國外出差不予補助。 至外縣市參加研討會、訓練課程，不可報支膳雜費用。 搭乘飛機須檢附機票存根(或登機證存根聯)及旅行業代收轉付收據。 出差外縣市若自行開車前往，得按同路段公民營客運汽車最高等級之票價報支。但不得另行報支油料、過路﹝橋﹞、停車等費用；如發生事故，亦不得報支公款修理。 於貴單位所在地之縣(市)出差，不得報支膳雜費。 運費採實報實銷(附託運單)。 五、管理費 1.管理費按經費動支比例申請核銷。 例:合約總經費55萬元，人事費+業務費+旅運費=50萬元，管理費5萬元。現申請二期款 (人事費+業務費+旅運費)27萬元，故本次得報支2.7萬元之管理費。 管理費/(人事費+業務費+旅運費)