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本章要点 1： 银行资本的功能 2： 资本与风险 3: 银行资本金的构成 4： 究竟需要多少资本 5： 巴塞尔协议 6： 如何满足资本要求 银行资本的多种功能 资本——金融机构的所有者提供的初始资金，主要由股票、准备金、银行留存收益构成。 资本金帐户极其重要，表现在： 1、资本是减震器。通过吸纳财务和经营损失，降低风险。 2、在其他资金流入前，资本为其提供注册、组建和经营所需的资金。 3、资本增强公众对金融机构的信心，并向其贷款人确保其能满足贷款需求。 4、资本为金融机构的成长及新业务、新设施的发展提供资金。 5、充当金融机构的成长调节器，有助于保证长期、可持续的发展。 可见：监管机构对银行资本的规定已经成为应对风险的一种日益重要的工具，资本不仅可以增强公众对银行的信心，还可以保护政府的存款保险制度免遭重创。 银行资本与风险 银行业的主要风险 信用风险：借款客户不能偿付部分或全部应付账款时，违约所造成损失会侵蚀资本。 流动性风险：现金不足时，无法满足客户提款或优良客户的贷款需求。 利率风险：盈利性资产收入减少或利息支出大幅上升，挤压收入与支出之间的利差，从而减少净收益的风险。 经营风险：源于天气变化、计算机系统老化出错、质量控制上不力、创新和服务的低效、管理层判断错误所产生的。 汇率风险：进行外汇交易时，市场价格不利变动所遭受损失。 犯罪风险：金融机构内部职员欺诈、挪用行为或