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商业银行向社会投资者转让不良贷款债权的案例研究 国有商业银行完成股改成功上市后，不良贷款处置主要通过动用自身拨备核销、批量打包 转让给四家资产管理公司、依法保全、现金清收等途径来实现。 2012 年末，某国有银行天津市分行 （以下简称A 银行）通过天津产权交易中心采用市场化 处置方式转让了某房地产开发有限公司（以下简称B 公司）不良贷款债权。这是天津市商业 银行向社会投资者转让不良贷款债权的首次尝试。 一、A 银行不良贷款债权转让案例 B 公司成立于1992 年12 月，主营房地产开发及商品房销售。注册资金1500 万元。截 至2004 年6 月末。B 公司在A 银行贷款余额1900 万元，抵押物为天津市某区80 套房产。 2004 年6 月，B 公司还款能力出现问题：同年9 月，B 公司总经理因涉嫌诈骗，被公安机关 强行羁押，公司资产被人民法院查封；2005 年6 月，停止经营；2008 年12 月29 日，B 公 司被吊销营业执照。2006 年3 月，A 银行以B 公司无力偿还贷款本息为由，向天津市第一 中级人民法院提起诉讼。同年5 月，天津市第一中级人民法院判决A 银行胜诉。在该案执 行过程中，由于被执行人曾擅自出售抵押房产，造成多名案外人提出异议，法院拍卖处置抵 押物困难重重，致使该案始终未能完成执行程序。截至2012 年3 月8 日，B 公司拖欠A 银 行贷款本金1900 万元，利息1172.79 万元。鉴于该案在长达六年的时间里未能完成法律执 行程序，A 银行尝试通过向社会投资者转让该房地产公司不良贷款债权方式实现不良贷款的 处置。 一是寻求新途径，制定债权转让方案。鉴于该笔不良贷款处置的难度、特点以及抵押物 房产的各类瑕疵等情况。A 银行开拓思路，探讨运用市场化手段处置不良贷款债权的新途径。 根据《中国银监会办公厅关于商业银行向社会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复》 （银监办发[2009]24 号）、A 总行 《做好2012 年度不良资产清收处置相关工作的通知》等文 件精神，2012 年初，A 银行依法拟定了通过天津产权交易中心采用市场化处置方式转让某 房地产公司不良贷款债权的方案。 二是探索新模式，严格执行总行批复。2012 年4 月28 日，A 银行就该笔不良贷款债权 转让价格、受让方资格条件、交易保证金、交易价款支付方式、转让交易价款处置等事宜向 A 总行报送请示。2012 年5 月11 日，A 总行批准同意A 银行通过天津产权交易中心对外公 开转让该房地产公司不良贷款债权，并规定了该笔债权挂牌交易价格及下浮幅度。 三是尝试新方式；公开透明债权转让程序。根据A 总行批复要求。2012 年6 月7 日，A 银行将该房地产开发有限公司不良贷款债权在天津产权交易中心公开处置。在挂牌过程中， A 银行按照天津产权交易中心交易规则确定的审批程序和公示时间，对不良贷款债权信息、 买受人受让条件以及相关重大事项等情况进行公开披露。按照A 总行批复文件要求，以2012 年6 月8 日该笔不良贷款本金、利息及产生的全部费用合计数为依据，第一次挂牌转让价格 确定为3200 万元，在无人竞买的情况下，先后依次20%、10%两次降价，挂牌价调整为2350 万元，最终只有一家意向受让方进行受让登记。并交纳了挂牌价格30%的保证金。2012 年7 月26 日，A 银行与受让方签订了《债权转让协议》，债权转让价款为2350 万元。2012 年10 月31 日，A 银行向受让人交割与该案债权有关的贷款合同、抵押合同、抵押他项权证书及 相关法律文书，并将债权转让事宜通知B 公司。至此，A 银行完成全部债权转让程序，B 公 司不良贷款本息合计3200 万元，该行垫付的诉讼费、拍卖费、评估费、债权转让交易佣金、 交易手续费、交易鉴证手续费共计46.48 万元、律师费47 万元。本息及可计量费用成本共 计3293.48 万元，债权最终转让价款为2350 万元，在归还全部贷款本金1900 万元后，实际 应收未收利息损失943.48 万元。 四是反映新成果，及时报备债权转让事项。按照 《天津银监局转发关于商业银行向社 会投资者转让贷款债权法律效力有关问题的批复的通知》（津银监办发[2009]38 号）的有关 要求。A 银行向当地银监局报送了《关于转让天津市某房地产开发有限公司不良贷款债权的 情况报告》，及时反映不良贷款债权转让情况。 二、A 银行不良贷款债权公开转让的优势与不足 A 银行此次通过公开市场向社会投资者转让不良贷款债权是天津市商业银行开拓不良 资产处置方式一次有益的尝试