建华管桩公司财务管条理制度汇编.doc

PAGE PAGE 51 目 录 TOC \o 1-1 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc186272735 一、 审计要求 PAGEREF _Toc186272735 \h 2 HYPERLINK \l _Toc186272736 二、 财务管理总则 PAGEREF _Toc186272736 \h 15 HYPERLINK \l _Toc186272737 三、 财务报销制度 PAGEREF _Toc186272737 \h 18 HYPERLINK \l _Toc186272738 四、 支付工程款财务管理制度 PAGEREF _Toc186272738 \h 21 HYPERLINK \l _Toc186272739 五、 财务暂借款管理制度 PAGEREF _Toc186272739 \h 22 HYPERLINK \l _Toc186272740 六、 财务收款制度 PAGEREF _Toc186272740 \h 23 HYPERLINK \l _Toc186272741 七、 财务付款管理制度 PAGEREF _Toc186272741 \h 24 HYPERLINK \l _Toc186272742 八、 工资管理制度 PAGEREF _Toc186272742 \h 25 HYPERLINK \l _Toc186272743 九、 往来账款财务管理制度（客户） PAGEREF _Toc186272743 \h 26 HYPERLINK \l _Toc186272744 十、 往来账款财务管理制度（供应商及其他） PAGEREF _Toc186272744 \h 27 HYPERLINK \l _Toc186272745 十一、 销售发票财务管理制度 PAGEREF _Toc186272745 \h 28 HYPERLINK \l _Toc186272746 十二、 采购发票财务管理制度 PAGEREF _Toc186272746 \h 29 HYPERLINK \l _Toc186272747 十三、 采购请款管理规定 PAGEREF _Toc186272747 \h 30 HYPERLINK \l _Toc186272748 十四、 生产成本管理规定 PAGEREF _Toc186272748 \h 31 HYPERLINK \l _Toc186272749 十五、 公司单据的管理制度 PAGEREF _Toc186272749 \h 36 HYPERLINK \l _Toc186272750 十六、 公司报表的报送制度 PAGEREF _Toc186272750 \h 37 HYPERLINK \l _Toc186272751 十七、 收货制度 PAGEREF _Toc186272751 \h 38 HYPERLINK \l _Toc186272752 十八、 发货制度 PAGEREF _Toc186272752 \h 45 HYPERLINK \l _Toc186272753 十九、 过磅制度 PAGEREF _Toc186272753 \h 48 HYPERLINK \l _Toc186272754 二十、 存货制度 PAGEREF _Toc186272754 \h 49 HYPERLINK \l _Toc186272755 二十一、 外卖制度 PAGEREF _Toc186272755 \h 51 审计要求 财务方面： 出纳收到办事处上交的现金，必须在对方的收款收据存根联、财务联上签名确认收到款项无误，如货款是直接转入或存入公司帐户的，要及时跟办事处对帐，并在办事处交单时，在对方的收款收据上补签，以确认款项收到无误。 出纳以支票形式支付款项时，支票存根及支票联的收款人必须填写，不能空白，支票存根及支票联的收款人必须一致，出纳支付款项时所支付款项的收款单位必须和付款通知单的收款单位一致，出纳对此条规定要写出承诺书留总部存查，如违反一切经济责任由出纳承担。2007年3月1日前，各公司必须全面实施用电脑软件打印支票。 出纳必须清楚各部门有签批权限的相关人员笔迹，如果发现有代签、冒签情况应拒付并立即向财务经理反映，如直接支付款项的，公司追究其责任，如签批人在外而又确有需要支付的必须电话申请，事后补签，不允许代签、冒签。 出纳交单不允许每月只交一次，具体交单次数由各公司制定，但最后一次交单必须于下月1号前交齐。如1号前不能交齐则书面报告说明原因，该报告要留底备查。 各办事处的费用必须在当月15号前报清上月的所有费用，材料的采购必须在购买材料后10天内报销，其它的费用必须在7天内报销完毕，超过