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PAGE PAGE 3 公司股权投资管理办法 第一章 总则 为适应公司（以下简称“公司”）战略发展的需要，加强投资与股权管理，降低风险，提高效益，切实维护股东利益，根据国家有关法律法规和公司有关规章制度，制订本办法。 本办法适用于集团公司及其下属公司。 本办法所指投资包括权益性投资和非权益性投资。权益性投资是指投资主体通过让渡货币资产、非货币资产取得被投资企业股权，享有权益并承担责任的行为；或与其他合作方合资组建新公司以及通过收购、兼并、重组等方式形成新的股权的投资行为。具体分为： 新设投资。包括：单独出资成立独资公司；与其他境内境外投资者共同出资设立合资、合作公司。 新增投资。包括：通过股权收购，资产或债权置换，投资入股等方式，对业已存在，但原来没有投资关系的公司投资关系的公司出资。 追加投资。包括：通过股权收购，资产或债权置换，增加出资等方式，对业已存在，但原来有投资关系的公司增加出资。 非权益性投资主要包括项目的新建、改建、扩建和小型基建等。 集团公司对股权投资统一管理。集团公司负责制定股权投资管理制度。 投资活动必须符合集团公司的发展规划，以主导产业、核心业务为主，以经济效益为中心，明确并落实出资者和经营者的责任。 集团公司要强化投资的计划和预算管理。集团公司在年底前汇总编制下一年度投资计划和预算，并报总经理办公会审议，董事会审批。预算内投资由集团公司按计划执行，严格控制预算外投资。 股权管理要依法正确行使和履行股东的权利和义务，以股东财富最大化为目标，实现资产的保值增值，全面维护股东利益。 第二章 投资原则及方向 股权投资应遵循以下原则： （一）投资主体应具备投资资格（原则上只有集团公司具有投资资格）。 　　（二）投资活动必须符合国家相关法律法规和产业政策。 （三）投资活动必须符合集团公司的战略目标和核心业务发展要求。 　 （四）投资活动必须进行充分的可行性研究论证，履行规范的决策程序。 　 （五）投资活动必须达到合理的收益水平，有严格的风险防范措施。 投资活动应遵循以下方向： 按照拟投资项目与公司核心产业相关程度，分为核心类项目和辅助类项目。 核心类项目，指属于公司主营业务范围和公司发展战略密切相关的投资项目。包括：生物质发电项目，其他有稳定投资回报的生物质资源的开发利用项目。 辅助类项目，指核心类投资以外的，对公司发展有支持作用的投资项目。包括：与核心类项目关联度较高的上下游产业链开发项目，生物质燃料灰渣的开发利用，生物质燃料供应，可再生能源相关政策和技术咨询服务项目，其他经营风险可控的增值项目。 第三章 投资决策管理 集团公司的股权投资项目，由集团公司各相关职能部门提出投资意向，提出可行性研究报告。集团公司财务部会同有关部门进行研究,提出初步方案；通过初审的报告，提交总经理办公会审议后，再履行董事会决策或由董事会授权公司经营班子进行决策。 可行性研究报告是项目投资决策的重要依据，其编制必须实事求是。相关职能部门按拟投资项目的特点及外围环境制订相应的项目投资申请报告的格式，具体编写要求包括但不限于以下内容： 项目介绍。包括项目地址，建设规模，项目总投资，资本金比例，政府的有关产业政策和优惠条件等。 市场情况分析。包括分析市场需求和竞争环境，预测产品进入市场的前景、销量与竞争力，原料等资源供应状况等。 技术论证。包括技术上是否先进可行，生产工艺流程，技术力量是否有足够保证等。 投、融资方案。包括具体的资金筹措方案，各投资方的股权比例设计等。 经济效益分析。包括盈亏平衡分析，敏感性分析，财务经济评价，社会效益评价等。 风险分析及对策。包括对可能出现的产业政策风险、经营风险、资金风险等的说明，并具体提出应对方案及措施。 结论。 上报董事会决策时，需包括但不限于以下材料： （一）项目投资的可行性研究报告。 （二）金融机构贷款意向资料。 （三）投资合作方的基本情况和资质文件。 （四）投资意向书（与当地政府或投资合作方）。 （五）法律顾问出示的法律意见。 （六）可能涉及的其他材料。 研究后认为可行的项目，由财务部报集团公司总经理办公会讨论通过，报上级公司审核，董事会批准。 集团公司批准实施的投资项目，由相关职能部门或成立项目经理部负责组织实施。 权益性投资要明确投资各方的权利、义务，实行项目法人责任制，保证合作方资本金足额到位。 所有投资项目都要执行先申请、后谈判，先审查、后签字的程序。 原则上不允许合作方以非货币方式投资，确有需要的，应经公司决策机构研究通过后，报董事会批准，依《公司法》规定执行。用于出资的非货币资产，需经聘请双方认可的社会中介机构进行资产评估，并出具评估报告。 第十八条 非生产性车辆购置由集团公司统一办理。非经批准，下属公司不允许购置。 第十九条 投资项目立项后纳入集团