2019年第五章国际贸易支付.ppt

有关信用证的法律与惯例 各国基本上没有专门调整信用证的法律。只有《美国统一商法典》专设第五编对信用证进行了规定。 国际商会1930年制定了《跟单信用证统一惯例》(uniform customs and practice for documentary credit)简称UCP，共各国银行和银行公会自愿采用。2006年10月通过了最新修订本UCP600，2007年7月1日生效。 信用证的法律特点： 首先，以银行信用取代商业信用。 其次，信用证具有相对独立性。 最后，信用证是单据交易。 开证银行自身的信誉为卖方提供付款保证 信用证一经开出后就成为一种独立于买卖合同的新的约定。 有关各方所处理的是单据 信用证的内容P115 信用证本身 货物条款 单据 汇票 运输 开证行保证条款 其他事项 （1）信用证当事人 （2）表明信用证种类的内容； （3）信用证的金额 （4）信用证的号码； （5）信用证的有效期 （6）交单期限 （7）开证日期 信用证的当事人P121 (1)开证申请人－－买方。 (2)开证行－－ 买方所在地的银行。 (3)通知行－－为受益人所在地的银行,通知行一般与开证行有业务往来的关系。通知受益人。 (4)受益人－－ 卖方。 (5)付款行－－对受益人付款或承兑的银行，通常是开证行本身。 (6)议付行－－被授权买入或贴现受益人交来的跟单汇票的银行。可以是通知行或其他指定或非指定的银行。 (7)保兑行－－依开证行的请求对信用证保证兑付的银行。 受益人 （卖方） 付款行/开证行 通知行/议付行 （1） (2) (3) 信用证程序图P113 (10) (5) (8) (6) (9) (7) 申请人 （买方） 船方 说明：1、约定 。2、申请开证 。3、寄信用证。4、通知。5、开跟单汇票，办理议付。6、议付。7、寄跟单汇票。8、偿付议付行 9、通知。10、付款 。11、赎单 (4) 开证人 (进口人) 受益人 (出口人) 付款行（开证行） 通知行（议付行） 1、买卖合同关系 4委托代理关系 3合同关系 无直接法律 关系 2委托合同关系 单据和票据买卖关系 单据买卖关系 单据买卖关系 信用证各方关系图 （ⅳ）信用证的种类 1、可撤销的~ 不可撤销的~ 指在信用证有效期内,不经开证行、保兑行和受益人同意就不得修改或撤销的信用证。Ucp600---都是不可撤销的 2、 保兑~ 不保兑~ 3、 即期~ 远期~ 指开证行开出的信用证又经另一家银行保证兑付的信用证 指允许受益人开立即期汇票,开证行或议付行于见票后即付款的信用证 受益人仅可开立远期汇票,开证行或议付行在汇票指定的付款到期日支付货款的信用证 4、 可转让的信用证 不可转让的信用证 指受益人可将信用证的部分或全部权利转让给 第三人的信用证。必须在信用证上 注明“可转让”(Transferable)的字样。 指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。 在国际贸易中,卖方为了保障收取货款的安全, 以及在对第三方的资信不了解的情况下, 一般不接受可转让信用证。 5、 跟单信用证 光票信用证 指凭跟单汇票或只凭单据付款的信用证。 凭不附单据的汇票付款的信用证。 （ⅵ）银行的免责。 表面审单，对单据形式、完整、真实～不负责。 对货物灭失 双方的资信 不受买卖合同的约束 邮递中的错误 不可抗力 (ⅶ) 信用证“欺诈例外”原则 为保证信用证的独立地位，银行坚持表面一致原则，但是卖方在国际贸易中利用信用证独立性原则以单据欺诈的手段骗取贷款的案件不断发生，因此各国在司法实践中确立了信用证欺诈例外的原则，只有美国在《统一商法典》对此作了明确规定。美国《统一商法典》规定即使卖方已经发出通知，说明单据上存在欺诈，也只有具有管辖权的法院可以禁止款项的兑付。 信用证“欺诈例外”原则指在承认信用证独立于买卖合同原则的同时,也应当承认有例外情况。如果在银行对卖方提交的单据付款或承兑以前,发现或获得确凿证据,证明卖方确有欺诈行为,买方可请求法院向银行颁发禁止令,禁止银行付款。 《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》 第五条　开证行在作出付款、承兑或者履行信用证项下其他义务的承诺后，只要单据与信用证条款、单据与单据之间在表面上相符，开证行应当履行在信用证规定的期限内付款的义务。 （审单标准）当事人以开证申请人与受益人之间的基础交易提出抗辩的，人民法院不予支持。（信用证独立