2017年度湖南省标准化专项资金绩效自评报告 - 湖南省质量技术 ....docxVIP

PAGE 1 2017年度湖南省标准化专项资金 绩效自评报告 湖南省质量技术监督局 二〇一八年四月 目 录 一、评价情况……………………………………………………（ 1 ） （一）绩效评价目的………………………………………（ 1 ） （二）绩效评价过程………………………………………（ 2 ） 二、项目基本情况………………………………………………（ 3 ） （一）项目概况……………………………………………（ 5 ） （二）项目绩效目标………………………………………（ 5 ） 三、项目资金情况………………………………………………（ 7 ） （一）资金到位情况………………………………………（ 7 ） （二）资金使用情况………………………………………（ 7 ） （三）资金管理情况………………………………………（ 7 ） 四、项目组织实施情况…………………………………………（ 8 ） （一）项目组织情况………………………………………（ 8 ） （二）项目实施及管理情况………………………………（ 9 ） 五、制度建设和各项法律法规制度的执行情况………………（ 9 ） 六、项目的产出成果及项目绩效成效…………………………（ 9 ） — PAGE 10 — 2017年度湖南省标准化专项资金绩效评价报告 湖南省质量技术监督局 2018年4月28日 为全面掌握省级标准化专项资金使用情况及取得的效果，总结项目资金管理经验，提高省级标准化专项资金的使用效益，加强财政支出的规范化管理，健全和完善支出项目和资金使用管理办法，完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作，根据省财政厅的统一部署，为进一步规范财政资金管理，更好地贯彻落实《湖南省财政厅关于做好2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作的通知》（湘财绩〔2018〕3号）；《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）；《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）；《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（财政发〔2015〕8号）；《湖南省质量技术监督专项资金管理办法》；《湖南省标准化项目管理办法》等文件精神，湖南省质量监督局委托第三方会计事务所就2017年标准化专项资金展开了绩效自评工作，现报告如下： 一、评价情况 （一）绩效评价目的 通过绩效评价，了解2017年度标准化专项经费使用情况及取得的阶段性成果，总结项目资金管理的经验，及时发现项目资金管理中存在的问题，为加强财政支出的规范化管理，提高2017年度标准化资金使用效益，健全和完善项目支出和资金使用，完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据，以及提出相关的建议和应采取的措施等。 （二）评价内容 本次绩效自评工作的主要内容主要包括对项目决策管理、专项资金分配评审过程和依据、项目资金使用管理、项目绩效进行综合绩效评价。具体从以下几个方面进行评价： 1、专项资金政策情况。包括设立专项资金的政策依据是否充分、绩效目标是否科学；政策实施的环境和条件是否发生了变化；是否出现了适用范围相似或相近的政策、可否归并或整合。 2、专项资金管理情况。包括专项资金管理办法制定情况；项目申报和确定是否严格执行了相关专项资金管理办法。 3、专项资金安排情况。包括项目安排是否“散、小、乱”；是否存在多头申报、重复安排资金的情况；是否存在不按专家评审结果确定项目的情况；市县财政部门是否及时拨付资金、项目单位承诺的相关配套资金是否按时到位。 4、专项资金使用情况。包括资金使用单位财务制度是否健全、会计核算是否规范、资金管理是否严格，是否按计划使用资金，是否按时、按质、按量完成项目投资和建设任务，有无资金缺口或结余，有无浪费行为，有无挤占挪用或套取资金等现象。 5、专项资金绩效情况。根据现场评价取得的第一手资料，围绕绩效目标，通过横向比较、纵向分析、问卷调查等方式，对专项资金使用的经济性、公平性、效率性、效益性和实施效果的可持续性进行评价，并提出政策性建议。 （三）绩效评价过程 1、绩效评价依据： （1）《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）； （2）《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）； （3）《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（财政发〔2015〕8号）； （4）《党政机关厉行节约反对浪费条例》； （5）《中华人民共和国预算法》； （6）《湖南省质量技术监督专项资金管理办法》； （7）《湖南省标准化项目管理办法》； （8）各县市区制定的资金计划、绩效目标等。 2、前期准备 （1）各市州质监局要及时通知本地区项目单位，尽快按照标准化专项资金绩效自评的要求开展自评工作。 （2）各项目承担单位要成立由财务部