公司2016年内部控制自我评价报告 - 超声电子.pdfVIP

广东汕头超声电子股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告 广东汕头超声电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下 简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司截止2016年12月31日（内部控制评价报告基 准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 二、 内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一） 内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：广东汕头超声电 子股份有限公司本部、广东汕头超声电子股份有限公司覆铜板厂、汕 头超声印制板公司、汕头超声印制版（二厂）有限公司、汕头超声显 示器（二厂）有限公司、汕头超声显示器技术有限公司、四川超声印 制板有限公司,纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产 总额的 96.45%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 93.85%,纳入评价范围的主要业务和事项及高风险领域包括:公司的 组织架构、人力资源管理、资金管理、采购与应付账款管理、资产管 理、销售与应收账款管理、研究与开发管理、信息系统运行与维护管 理等流程。 1、 组织架构 公司严格按照《公司法》及公司章程等法律法规的要求制定了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董亊会议事规则》、《监亊会议事规 则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《董事会战略委员会实施 细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实 施细则》等制度，设立了股东大会、董事会、监事会和管理层，董事 会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。公司股东大会、 董事会、监事会和管理层的职责权限明晰，形成了决策、执行和监督 相互分离、相互制衡的内控组织架构体系，运作良好、运转正常。 2、 人力资源 公司严格遵守国家法律法规政策规定，制定了《招聘制度》、《培 训管理制度》、《薪酬制度》、《绩效考核制度》、《人事任免制度》等制 度，明确了人力资源的招聘、培训、薪酬、考核、辞退与辞职、晋升 与奖惩等管理要求，实现人力资源的合理配置。公司与员工签订正式 劳动合同，严格按劳动合同行使权力和履行义务，并严格按照国家的 社会保障政策为员工缴纳社会保险金和住房公积金。 3、资金管理 公司制定了《资金管理制度》、《费用开支审批制度》、《财务预决 算管理制度》等管理制度，加强对资金活动的管理，明确筹资、投资、 营运等环节的职责权限和岗位分离要求，确保资金安全和有效运作。 4、采购与应付账款管理 公司制定了《计划及采购控制程序》、《供应商控制》、《采购应付 款管理及支付工作指示》等管理制度，统筹安排采购计划，明确请购、 审批、