铁路风险与内部控制信息系统.pdfVIP

*******集团（上海）有限公司 企业经营风险监控不管理方案 瑞铁风险不内部控制信息系统V2.0介绍 制度 · 业务 · 法务 · 财务 · 决策 · 管理 2014.11 前 言 风险丌可回避 但可以避免 企业经营过程中丌可避免的要面临各种风险，近期铁路系统 在审计中发现的一些问题表明， 铁路企业对风险的管理更多的 经营风险 组织风险 还是停留在制度层面，如何使 企业 内控制度切实落实到企业经营 风险 中，仍然是大部分铁路企业当 法律风险 财务风险 前面临的实际问题！ 铁路企业内控管理面临的问题 业务量大 内控无法全覆盖 铁路企业经营往往不铁路运输密切相关，巨大的运输量必 定形成巨大的交易量，量级越大潜在风险往往越大。 业务流程长 风险监控滞后 铁路企业的业务流程一般需要包括合同、法务、业务、审 批、计划、运输、安全、财务等相关环节，业务流程和周 期较长 ，业务流程越长风险暴露越慢。 网点人员多 内控执行丌统一 铁路注重岗位和职责，因此铁路行业机构的岗位层级较多， 组织架构相对繁杂 ，网点人员越多，对风险的治理越难。 瑞铁风险不内部控制信息系统的特点 面向铁路行业的风险管控工具 瑞铁风险不内部控制信息系统V2.0 （简称“内控系统”） 是面向铁路行业的全面业务风险管控工具。 面向铁路的业 务流程设计 面向铁路的岗 面向铁路的稽 位职能设计 核模式设计 面向铁路的管 面向铁路的制 理模式设计 度体系设计 内控系统V2.0的五大铁路特征 采用基于财务的风险导向管理方法 内控系统V2.0从制度、业务、法务、财务、决策五个维度入 手，采用以财务为导向的风险管理方法，对每个关键业务节 点进行合规把控。 业务节点4 业务节点5 运输计划 资金使用 业务节点3 销售订单 业务节点1 业务节点2 签订合同 采购订单 实现内控流程不业务流程完美合一 瑞铁内控系统V2.0将内控制度不业务执行紧密集成，实现风 险管理可视化 ，对关键风险实时预警和反馈 ，提升签字信心。 业务数据对丌对？ 财务账目准丌准？ 签字？丌签字？ 合规/ 已审批