山东隆基机械股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDF

山东隆基机械股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 山东隆基机械股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合山东隆基机械股份有限公司（以 下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2017 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部 控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控 制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的包括公司及下属子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总 额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、组织框架 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定， 建立健全了股东大会、董事会、监事会和高管层的法人治理结构，各司其职、各 尽其责，相互制衡、相互协调，履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职 责。公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经理层对董事会负责，形成了合 理的分工和制衡，保证了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的有效和规范。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个 专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。 根据《公司章程》和公司治理结构建立情况，公司制定了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及董事会各专门委员会议事规则及 《总经理工作细则》等重要的决策制度，明确了决策、执行、监督等职责权限， 形成了科学有效的职责分工和制衡机制，以促进治理结构各司其职、规范运作。 2、公司的组织结构 公司建立的管理架框体系包括人力资源部、财务部、证券部、审计部、采购 部、销售部、海外事业部、装备部、动力部、生产部、品管部、科研所、后勤部 等，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互 制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加 效益、确保安全等发挥了重要作用。 公司对下属单位采取纵向管理，通过董事会对控股子公司的生产经营计划、 资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。 3、内部监督 公司监事会是公司的内部监督机构，负责监督董事会及管理层的各项工作， 保障全体股东利益和公司利益不受侵犯，对股东大会负责并报告工作。 公司董事会下设审计委员会，直接对董事会负责，作为董事会专设监督机构， 主要负责公司内外部审计的沟通以及内部监督和核查。公司审计部作为内部审计 部门，对财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检 查监督，具体包括：审查各子公司、各