资金贷予他人作业程序.PDF

國 精 化 學 股 份 有 限 公 司 資金貸予他人作業程序 第 一條 ：本公司有關資金貸予他人事項，悉依本作業程序規定辦理。本程序如有未盡事宜，另依 相關法令之規定辦理。 第 二條 ：本公司資金貸予他人作業，概由財務部承辦。 第 三條 ：本公司資金貸予對象: 一、與本公司有業務往來的公司或行號。 二、有短期融通資金之必要的公司或行號。所稱短期，係指一年或一營業週期(以較長者 為準)之期間 ；融資金額，係指公司短期融通資金之累計餘額。 第 四條 ：資金貸與他人之原因及必要性 本公司與他公司或行號間因業務往來關係從事資金貸與者，應依第五條之規定；因有短 期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： 一、公司持股達百分之一以上之公司因業務需要而有短期融通資金之必要者。 二、他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要者。 三、其他經本公司董事會同意資金貸與者。 第 五條 ：資金貸與總額及個別對象之限額： 一、本公司資金貸予他人之總額度以本公司淨值之 40%為最高限額。淨值以最近期經會 計師查核簽證或核閱之財務報表所載為準。 二、與本公司有業務往來之公司或行號，個別貸與金額以不超過雙方間業務往來金額為 限。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。 三、有短期融通資金必要之公司或行號，個別貸與金額以不超過本公司淨值百分之十為 限。 四、本公司直接或間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，因融通資金之必要從事 資金貸與時，其貸與總額不得超過貸與公司淨值百分之四十，對個別公司之貸與金 額不得貸與 超過本公司淨值百分之十。且融通期間以三年為限。 第 六條：決策及授權層級 一、本公司辦理資金貸與事項，應經董事會決議同意行之，不得授權其他人決定。已設 立獨立董事時，應充分考量各獨立董事之意見，並將其同意或 反對之明確意見及反 對之理由列入董事會紀錄。 二、本公司與直接或間接持有表決權股份之百分之百國外公司、子公司之資金貸與，應 依前項規定提董事會決議，並得授權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定額 度及不超過一年之期間內分次撥貸或循環動用。 第 七條 ：初次借款者，經辦人員應請借款人提供基本資料及財務資料 ，辦理徵信工作。若屬繼續 借款者，原則上每年辦理徵信調查一次。如為重大案件，則視實際需要，每半年徵信調 查一次。 第 八條 ：經徵信調查及評估後，如借款人信評不佳，不擬貸放者，經辦人員應將婉拒之理由，簽 奉核定後，儘速答覆借款人。 第 九 條 ：徵信調查結果，信評良好，借款用途正當之案件，經辦人員應填具徵信調查報告及意見， 擬具貸放條件，逐級呈核。 第 十條 ：借款案件簽奉核可者，經辦人員應儘速函告或電告借款人，詳述本公司借款條件，包括 額度、期限、利率、擔保品及保證人等，請借款人於期限內簽約，辦妥擔保品質（抵） 押權設定及保證人對保手續後，以憑撥款。 第十一條 ：貸放案件應由經辦人員擬定約據條款，經主管人員審核並送請法律顧問審核後再辦理簽 約手續。約據內容應與核定之借款條件相符，借款人及連帶保證人於約據上簽章後，應 由經辦人員辦妥對保手續。 第十二條 ：為擔保借款人確實於約定期限內償還貸款，本公司得視需要，要求借款人提供該借款人 簽發面額為貸予總額度、未載到期日、以本公司為受款人及免作成拒絕證書之本票交與 本公司存執，俟其貸款清償後在再予交還。貸放案件如有擔保品者，借款人應提供擔保 品，並辦理質權或抵押權設定手續，以確定本公司之債權。 第十三條 ：擔保品除土地及有價證券外，均應投保火險，保險單應加註以本公司為受益人。保單上 所載標的物名稱、數量、存放地點、保險條件、保險批單，應與本公司核貸條件相符。