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中国国际金融股份有限公司 关于成都运达科技股份有限公司2016 年度 内部控制自我评价报告的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为成都 运达科技股份有限公司（以下简称“运达科技”或“公司”）首次公开发行A 股股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则（2014 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引（2015 年修订）》以及《企业内部控制基本规范》等有关法律法 规和规范性文件的要求，对运达科技董事会出具的《2016 年度内部控制自我评 价报告》进行了核查，并发表了如下核查意见： 一、公司内部控制目标与原则 公司按深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引（2015 年修订）》及财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》等相关 法规的要求设计与建立公司的内部控制制度与控制体系。 （一）内部控制目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机 制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2 、建立健全行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务 活动的健康运行。 3、建立良好的企业内部经营环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊 行为，保护公司财产的安全完整。 4 、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整、提高会计信息质量。 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）内部控制原则 1、合理性原则。内部控制符合国家有关法律法规和财政部《内部会计控制 规范》，以及公司的实际情况。 2 、全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖了公司及其 所属单位的各种业务和事项，涵盖了公司内部的各项经济业务及相关岗位，并针 对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 内部控制约束公司的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。 3、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风 险领域。 4 、制衡性原则。内部控制的建立在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。内部控制保证公司的 机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确 保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 5、成本效益原则。内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最 佳的控制效果，内部控制的建立与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水 平等相适应。 6、适应性原则。内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管 理要求的提高，不断修订和完善，并随着情况的变化及时加以调整。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告 基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业 内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告 基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间，公司未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 本公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及 高风险领域。 纳入评价范围的单位包括：成都运达科技股份有限公司、嘉兴运达智能设备 有限公司和成都运达牵引技术有限公司。纳入评价范围单位资产总额占本公司财 务报表资产总额的100%，营业收入合计占本公司财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社 会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全 面预算、研究与开发、投资筹资及对外担保、关联交易、信息披露事务、募集资 金的使用。 重点关注的高风险领域主要包括：货币资金、采购与付款、销售与收款、研 究与开发、成本与费用、存货管理、固定资产、投资筹资及对外担保、全面预算、