资金贷和他人作业程序.PDF

NO.: 9920-4937 VERSION: D PAGE: 1 新唐科技股份有限公司 資金貸與他人作業程序 壹．主旨 為健全本公司資金貸與他人之管理，減低經營風險，特訂立本程序。 貳．精神 本程序依據公司法及其他相關法令訂定，以有效管理資金貸與他人事項，符合公司穩健經營原 則。 參．內容 第一條：貸放對象 本公司僅得對與本公司有業務往來或有短期融通資金必要 之公司或行號貸放資金，且以 本公司轉投資股權佔百分之五十以上之公司或行號(以下簡稱貸款人)為範圍。前述所謂 短期，係指一年以內之期間。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間 從事資金貸與，仍應受第二條第(二)項及第(三)項、第四條、第五條之限制。 第二條：資金貸與他人之原因及必要性及貸放限額 (一)資金貸與他人之原因及必要性 本公司與他公司或行號間得因業務往來關係而從事資金貸與，亦得因有短期融通資 金之必要而從事資金貸與。前述因有短期融通資金之必要而從事資金貸與，係以他 公司或行號因業務需要或營運週轉需要或其他經本公司董事會同意之情形有短期融 通資金之必要者為限。 (二)個別對象限額 對同一貸款人之資金貸放總金額，包括因業務往來關係及因有短期融通資金之必 要，而從事資金貸與金額，不得超 過該貸款人淨值之 1.5 倍或本公司淨值之百分之 十，以孰低者為準。前述因與本公司有業務往來關係之資金貸與者，其個別貸與金 額，另不超過貸款人最近一年內與本公司間業 務往來之月平均金額，所稱業務往來 金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。 (三)本公司資金貸與總限額 本公司資金貸與他人之總限額不得超過本公司淨值之百分之二十。 (四)倘若本公司因情事變更 ，致貸與對象不符本準則規定或餘額超限時，應訂定改善計 畫，將相關改善計畫送審計委員會，並依計畫時程完成改善。 The above information is the exclusive intellectual property of Nuvoton Technology Corporation and shall not be disclosed, distributed or reproduced without permission from Nuvoton 表單編號 : 1110-0001-08-B NO.: 9920-4937 VERSION: D PAGE: 2 第三條：貸放作業程序及審查程序 本公司將公司資金貸與他人之前，應審慎評估是否符合「 公開發行公司資金貸與及背書 保證處理準則」及本程序之規定，併同評估結果提董事會決議後 辦理，不得授權其他人 決定。已設置獨立董事時，其將資金貸與他人，應充分考量各獨立董事之意見，並將其 同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會議事錄。 (一)本公司辦理資金貸與事項 ，應由貸款人先提供必要之財務及保證資料予本公司財務 處。 (二)由財務處擬具報告，述明貸放對象、原因 、金額、期間、利率、償還方式、資金來