四川能信科技股份有限公司财务管理制度.PDFVIP

公告编号：2018-057 证券代码：837522 证券简称：能信科技 主办券商：东吴证券 四川能信科技股份有限公司财务管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 本制度经公司2018 年12 月9 日第一届董事会第二十三次会议审议通过，尚 需股东大会审议通过。 制度的主要内容，分章节列示： 为加强公司的财务工作和会计核算，维护公司财务管理和内控体系的 正常运转，特制定本制度。 第一章 财务部设置与职责 一、财务部门职责 1.制订完善公司财务管理，成本管理、预算管理等各项制度经批准后组织实 施并监督执行。 2.建立科学、系统、符合公司实际情况的财务核算监控体系，进行有效的内 部控制。 3.组织编制公司各部门成本费用计划和资金预算。并监管各部门成本费用计 划和资金预算的执行情况。 4.组织开展公司经营活动分析,归纳、协助公司管理层制订具体的生产运营 成本等各项费用降低计划。 5.合理安排公司资金使用,提高公司资金使用效率。 6.实施公司各种项目费用核算,复核各部门中心,收支单据和报销手续，确保 各项费用的使用符合公司的相关规定。 7.定期编制公司各类财务报表,确保财务数据真实、完整，账目规范、合法。 8.建立和维护公司固定资产台账,及时对固定资产申购, 报废等进行财务登 公告编号：2018-057 记,确保固定资产的帐卡、物相符。 9.协助销售部对客户的沟通催款,确保及时回款。 二、财务主管职责 1.主持财务部日常工作,负责公司财、物的规划和控制。制定公司的预算管 理、成本管理、资金管理等各项财务管理制度和配套流程体系、完善公司财务体 系； 2.开展经济活动分析工作,结合公司发展战略对公司融资、投资、利润分配 等重大决策提供财务意见； 3.负责公司财务决算工作,编制财务决算报告； 4.负责公司资金管理工作,合理调配资金运用,保证资金满足经营活动的需 求； 5.拥有对财务部人员工作分配、任免、考核奖惩权及财务部日常费用的审核、 资金调配初审、财务报表报告以及公司费用预算的审核权。 6.负责公司财务印章的管理及拥有网银U 盾的审核权。 7.负责公司各项报销业务的审核。 8.参与各项合同的汇签工作。 9.参与项目预算的审核工作。 10.参与公司年报、半年报批露工作。 三、主办会计职责 1.负责公司固定资产管理、记账核算、财务分析工作； 2.定期编制公司成本、费用明细表、统计表等财务工作底稿。反映公司各项 经费收支、和经营情况; 3.定期编写公司成本、费用分析及月度财务分折报告,以及年度财务报告。 4.每月对公司内部往来帐目进行核对清理。 5.负责固定资产管理，定期参与盘点。 6.定期与出纳的帐目进行核对,确保帐实一致； 7.协助销售部完成收款计划。 公告编号：2018-057 8.负责发票的领用、保管、开具工作。 9.负责税务相关事务，办理退税、报税。 10.负责各项报销业务的审核工作。 11.负责凭证的制作工作。 四、出纳职责 1.核对银行帐户余额，做到银企相符；编制银行余额调节表。 2.每月及时划转税款、息款、托收款、工资款、贷款等到指定的帐户。 3.负责现金和支票的收支保管、签发和支付工作,并开具收付票据，确保资 金业务收付的规范性； 4.严格按照公司财务制度报销、结算公司出差费用、交际费用、会务费用、 办公费用等费用；每月盘点现金并与会计核对余额。 5.严格审核报销票据，对不完整、手续不齐的票据不予报销。不予开具支票