企业制度与流程大全-17人力资源管理.docx

第 17 章  公司内部控制 ——人力资源管理 17.1 人力资源管理风险与关键环节控制 17.1.1 人力资源管理风险 公司在开展人力资源管理工作时，不仅应关注招聘、培训、考核与薪酬等各个具体模块的技术操作， 还应注重其中的风险管理问题。公司在人力资源管理活动至少涉及如图 17 一 1 所示的风险。 风险 1 风险 2 风险 3 风险 4  人力资源政策违反国家法律、法规，可能遭受外部处罚，导致经济损失和信誉损失 人力资源需求计划不合理，岗位职责安排不科学，可能导致公司无法获得经验管理所需 的员工 员工业务能力或者道德素养无法满足所属岗位要求，可能导致公司目标无法实现或者发 生欺诈、舞弊等损害公司利益的行为 人力资源考核政策和薪酬制度不合理，可能导致公司员工流失或者业绩低下 图 17 一 1 人力资源管理中存在的风险示意图 17.1.2 人力资源管理关键环节控制 针对人力资源管理中的风险，公司在实施人力资源管理内部控制过程中，应至少加强对如图 17 一 2 所示的关键环节的控制，以避免或减少风险。 关键环节 1 关键环节 2 关键环节 3 关键环节 4 关键环节 5 关键环节 6 关键环节 7  对人力资源政策、规章、制度的控制 对职位分工与职责权限的控制 对人员招聘与录用的控制 对员工培训的控制 对员工绩效考核的控制 对薪酬、津贴与福利的控制 对员工晋升与离职的控制  439 图 17 一 2 人力资源管理关键环节示意图 17.2 岗位职责与人力资源需求计划 17.2.1 人力资源管理岗位设置 1.人力资源管理控制岗位职责 公司人力资源管理中各个子系统的岗位职责与权限各有不同，如人力资源总监负责公司人力资源战 略规划，人力资源经理负责组织招聘、培训、绩效考核、薪酬、晋升与调职等过了工作，各主管负 责所属业务模块的具体工作等。 公司人力资源管理所涉及的岗位及其制作权限如表 17 一 1 所示。 表 17 一 1 人力资源管理控制岗位职责一览表 人力资源管理控制岗位 1. 总裁 2. 人力资源总监 3. 人力资源部经理 4. 财务部会计、出纳  主要职责 ◇审批人力资源管理政策及各项规章制度 ◇审批人力资源发展战略规划及费用预算 ◇审批经理级以上岗位的招聘录用 ◇参与高级管理人员的招聘录用工作 ◇审核人力资源管理相关制度 ◇制定人力资源发展战略规划 ◇审核各部门的人力资源需求计划 ◇负责经理级以上几关键岗位人员的招聘录 用 ◇组织制定并初审人力资源各项规章制度 ◇指导相关人员编制公司各岗位的工作说明 书 ◇指导各部门制订并汇总人力资源需求计划 ◇编制公司人力资源费用预算 ◇指导并协调招聘、录用、培训、考核、薪酬 晋升与离职管理等工作 ◇核对并发放员工薪资  不相容职责 ◇制定人力资源管理相关制度 ◇制定人力资源发展规划 ◇编制人力资源费用预算 ◇基层员工的招聘与录用 ◇制定人力资源管理相关制度 ◇人力资源管理具体业务操作 ◇制订公司人力资源需求计划 ◇编制人力资源费用预算 ◇基层员工的招聘与录用 ◇草拟各项人力资源管理制度 ◇编制工作说明书 ◇制订公司人力资源需求 ◇审核人力资源费用预算 ◇人力资源管理各项业务操作 ◇计算薪资  440 5. 其它职能部门负责人 6. 招聘培训主管 7. 绩效考核主管 8. 薪酬福利主管  ◇员工薪资计入相应会计科目、登帐 ◇制订本部门人力资源需求计划 ◇参与制定所属员工的考核项目及标准 ◇参与所属员工的各阶段绩效考核 ◇培训、指导所属员工的日常工作 ◇参与本部门员工的面试、录用工作 ◇组织编制公司各个岗位的工作说明书 ◇拟定招聘、培训计划及方案 ◇编制招聘、培训费用预算 ◇组织招聘、培训活动的实施 ◇基层员工的面试、录用及培训 ◇招聘、培训工作的总结评估 ◇规范员工晋升及理智管理 ◇起草绩效管理制度 ◇建立绩效考核指标及标准体系 ◇拟订绩效考核计划及方案 ◇组织、指导各部门负责人实施绩效考核 ◇处理员工绩效考核工作 ◇起草公司薪酬福利制度 ◇建立公司工作岗位评价体系 ◇拟定公司薪酬福利计划 ◇核算员工薪资并将核算结果材料提交财务 部  ◇确定员工奖惩政策及金额 ◇审核人力资源需求计划 ◇编制绩效考核表 ◇处理考核申诉 ◇审核招聘、培训计划及方案 ◇审核招聘、培训费用预算 ◇审核招聘、培训评估报告 ◇应聘人员的资格初审 ◇审核绩效管理制度 ◇审核绩效考核计划及方案 ◇对各部门员工实施绩效考核 ◇审核薪酬福利制度 ◇审核薪酬福利计划 ◇发放员工薪资 2. 人力资源管理各岗位职责 （1）人力资源总监岗位工作职责，如表 17 一 2 所示。 表 17 一 2 人力资源总监岗位工作职责 岗位名称 人力资源总 部门名称/编号 直接上级  总裁  441 工作联系  监 内部 外部