各部门管理制度地.docVIP

PAGE PAGE 1 宾馆成本管理制度 目的：以加强财务管理、降低成本、获取最大利润为出发点。 1、严格成本费用控制，确保费用目标的实现。对客房各项物资的消耗、洗涤费用、水电支出等，按照入住率制定出科学的消耗百分点，对超出规定损耗率部分，由部门责任人或当事人承担，对节约部门予以奖励。 2、加强采购环节管理，降低采购成本。主要是：建立原材料计划和审批流程，严格周期性询价和报价制度，保证采购物品质优价低。 3、加强能源控制，降低能耗。通过培训提高员工节能意识，管理人员要加强巡视力度，对水、电的使用要尽量控制浪费，对空调根据季节和每日温度变化，灵活掌握开关时间，以节约电费开支。 4、完善成本费用预算、分解、考评机制，落实成本责任，建立全面责任考核制度。宾馆对各部门进行责任考核，同时将集团公司下达各项指标分解到各部门，在考核的基础上与经济利益挂钩。 5、控制应收款项的占用，减少坏账损失。财务部门对形成的应收账款，应督促经办人与往来单位和个人对账，要进行应收账款的账龄分析，保证应收账款金额准确无误，并及时作好催收工作。 6、强化资金预算管理，严格控制资金流出，反对大手大脚，铺张浪费。主要做到：安排编制好各项资金预算，严格履行付款审批手续，避免发生预算外支出。 开滦宾馆关于节能、节约、降耗的有关规定 为了推进和深化全面成本管理工作，开滦宾馆特制定有关节能降耗的规定，望各部门严格执行。 1、办公区内的办公用纸只限于办公。打印材料需认真校对，减少重复用纸。实行双面打印、复印，提高纸张利用率。能够电话或者晨会上通知的事宜 ，不再给各部门打印发文。 2、尽量使用电子邮件代替纸类办公。 3、各部门将档案袋、信封可重复使用的回收再利用。笔记本要正反面使用。 4、使用宾馆统一购买的圆珠笔或水笔，笔芯以旧换新。 5、根据办公情况，尽量减少开启和使用计算机、打印机等办公设备；对停用1小时以上的办公设备，要及时关闭设备电源。办公区域内做到人走灯熄、人走电停。 6、办公室开空调时，下班前20分钟关闭，因为温度在空调关闭后将持续一段时间。这样既不会影响室内人员工作，又可节约大量的电能。开空调时不允许敞开门和窗。 7、饮水机桶内的水要完全用尽后才能更换。 8、开滦宾馆将由质检部门动态进行检查，对发现违反上述规定的每次每项罚款50元。 要求：各部门要结合本部门实际，细化成本管理内容，制定相关规定 。附各部门成本管理制度： 财务部成本管理制度 1、回收利用。主要对办公用品节约、回收、利用，做法是：对前台客帐使用的皮筋、直别针、曲别针及半张打印纸等进行回收，皮筋返还前厅部再利用，纸张用于财务部打印内行结算单。 2、用电管理。财务部除对用电部位做到人走断电、节约能源以外，对特殊设备做出如下规定： ⑴ 验抄机使用做到随开、随用、随关，为宾馆节约一度电。 ⑵ 库房吸湿器使用，库房管理人员对库房用品要勤看、勤动、勤通风，并做出如下规定：冬季取暖期不使用；春、秋季节视天气湿度而定；暑期每日上午8点至10点、下午3点至5点为开用时间，并保证库存物品质量完好。 3、洗澡时注意节约用水，不趁机洗工装，不带家属洗澡。 4、注意日常节约，如发现常明灯、长流水现象及时关闭，如设施有损坏，立即通知动力工程部。 5、严格费用报销管理，控制资金流出。 ⑴ 各项费用开支须事先提出计划，宾馆总经理审批，在计划 范围内予以列支。 ⑵ 办公用品的购置：由各部门根据需要，每月5日前将计划报办公室审核汇总，报总经理批准后，由办公室按计划统一购买，并建立实物账，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填置出库单，经分管领导批准。 ⑶ 各部门在发生业务招待费之前，需事先经宾馆总经理批准。否则，财务部不予报销。 ⑷ 宾馆财务人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，若违反本制度一律不予报销。 财务部库房管理制度 1、物品验收入库要确保质量好，数量全，与合同相符。并做到： ⑴ 发票与实物的名称、规格、型号、数量等不相符时不验收； ⑵ 对购进损坏的物品不验收。 2、对入库物品要按物品类别有条理、整齐的码放，并逐项建立登记卡片。 3、对库存物品要勤于检查，做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。将物资的损耗率降到最低限度。 4、发放物资时要本着“厉行节约，杜绝浪费”的原则发放物品，做到物尽其用。 ⑴ 各部门需提前做出计划，严格支领。 ⑵ 对超出计划部分，需提交分析说明，并有主管领导签字。 ⑶ 实行“先进先出”的原则，做到保管条件差的先出，包装简易的先出，易变质的先出。 5、对库存物资要要求每月盘点，年终彻底盘点，对盘盈、盘亏要查明原因，说明情况。 6、为了减少资金占用，对库存各种物资制定最低和最高储存额