学校内部控制规范手册培训资料.doc

吉林市XXXX学校 内部控制规范手册 目 录 单位层面管理制度 TOC \o 1-3 \h \u HYPERLINK \l _Toc32213 单位基本情况简介 PAGEREF _Toc32213 1 HYPERLINK \l _Toc14032 部门及分工 PAGEREF _Toc14032 2 HYPERLINK \l _Toc31289 内部控制实施领导小组成员名单 PAGEREF _Toc31289 3 HYPERLINK \l _Toc19683 单位内部控制实施办公室 PAGEREF _Toc19683 3 HYPERLINK \l _Toc1638 风险评估领导小组成员名单 PAGEREF _Toc1638 3 HYPERLINK \l _Toc27845 不相容岗位相分离管理制度 PAGEREF _Toc27845 5 HYPERLINK \l _Toc19106 预算管理委员会成员名单 PAGEREF _Toc19106 6 HYPERLINK \l _Toc24840 集体决策和会签制度 PAGEREF _Toc24840 7 HYPERLINK \l _Toc9491 相应业务归口管理制度 PAGEREF _Toc9491 9 HYPERLINK \l _Toc15790 财会管理制度 PAGEREF _Toc15790 10 HYPERLINK \l _Toc5721 第一章 资金支出审批制度 PAGEREF _Toc5721 10 HYPERLINK \l _Toc29399 第二章 报销管理制度 PAGEREF _Toc29399 11 HYPERLINK \l _Toc13 第三章 资金支付管理制度 PAGEREF _Toc13 13 HYPERLINK \l _Toc11722 第四章 经费支出管理细则 PAGEREF _Toc11722 15 HYPERLINK \l _Toc11303 第五章 接待费管理细则 PAGEREF _Toc11303 16 HYPERLINK \l _Toc17216 第六章 差旅费管理细则 PAGEREF _Toc17216 18 HYPERLINK \l _Toc3222 第七章 交通费管理细则 PAGEREF _Toc3222 18 HYPERLINK \l _Toc29984 第八章 食堂管理细则 PAGEREF _Toc29984 19 HYPERLINK \l _Toc23694 业务培训学习制度 PAGEREF _Toc23694 23 HYPERLINK \l _Toc14095 财务会计报告制度 PAGEREF _Toc14095 25 HYPERLINK \l _Toc22876 第一章 总 则 PAGEREF _Toc22876 25 HYPERLINK \l _Toc28796 第二章 财务会计报告的构成 PAGEREF _Toc28796 26 HYPERLINK \l _Toc14010 第三章 财务会计报告的编制 PAGEREF _Toc14010 26 HYPERLINK \l _Toc28689 第四章 财务会计报告的对外提供 PAGEREF _Toc28689 29 HYPERLINK \l _Toc21253 会计档案管理制度 PAGEREF _Toc21253 30 HYPERLINK \l _Toc9140 第一章 总 则 PAGEREF _Toc9140 30 HYPERLINK \l _Toc4533 第二章 会计档案管理部门 PAGEREF _Toc4533 30 HYPERLINK \l _Toc376 第三章 会计档案归档的范围 PAGEREF _Toc376 31 HYPERLINK \l _Toc14091 第四章 会计档案的整理 PAGEREF _Toc14091 32 HYPERLINK \l _Toc12591 第五章 会计档案的归档保管 PAGEREF _Toc12591 33 HYPERLINK \l _Toc13786 第六章 会计档案的借阅使用 PAGEREF _Toc13786 34 HYPERLINK \l _Toc17280 第七章 各种会计档案保管期限 PAGEREF _Toc17280 35 HYPERLINK \l _Toc10442 第八章 会计档案的销毁 PAGEREF _Toc10442 35 HYPERLINK \l _Toc14988 第九章 附 则 PAGEREF _Toc14988 36 HY