15-16财年年度工作总结.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * 标准、改进、提高 提高 30% 50% 80% 100% 4月发生承运商成品异常返工费用，财务需要提供索赔金额 4月底生计部提供承运商索赔函，财务根据索赔函物料代码提供单价，计算索赔金额 5月初成本核算时发现SERP系统其他出库单金额与索赔函索赔金额有差异 查找原因发现车间在提供索赔物料代码和数量时提供了错误的数据，导致索赔金额与系统出库金额不一致 根据SERP系统其他出库单计算的金额比索赔单金额多26.43元，立即反馈车间和生计部要求承运商补交索赔差额部分，避免公司损失 步骤四 步骤三 步骤二 步骤一 成本核算的数据严谨性 下财年工作规划 7月 2016 2016 学习 下财年工作规划 4个月内掌握海苔成本所有业务，争取独立操作一次 挖掘有深度的稽核，创新有价值的提案 强化成本管理意识，提高成本业务能力 拼搏 创新 建议 组织会外活动 提高部门凝聚力 读书分享、财税政策解读等活动 提高学习兴趣 岗位学习 提高业务能力 建议 谢谢您的观看 结束 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 财年财务部工作总结 2015-2016 报告人：*** 岗 位：*** 日 期：2016年7月18日 不足 成绩 标准、改进、提高 下财年工作规划 主目录 CONTENTS 1 2 3 5 建议 4 不足 不足 内容一 内容二 内容三 工作形式化以及思想的懒惰性导致工作细致度不够 岗位业务能力的短板造成成本异常检查能力不强 工作激情力不高，缺乏开拓和创新意识 不足 具体 内容 原因 分析 改善 措施 2016年5月成本核算账务处理冲减试验费用时误将连包的试验费用冲到桶装车间 审核试验费内容是否与部门符合 入账前不经过思考、检查 工作细致度不够 具体 内容 原因 分析 改善 措施 2015年5月发生外卖起酥油运费，当时预提运费挂账待支付费用科目，7月支付运费时未冲待支付费用科目，重复计入其他业务成本成本，9月明细账清理发现后调整凭证 1、支付运费时及时关注运费预提台账，做好预提和冲销工作 2、思想上要清清除懒惰根源，提高责任意识，加强检查力度 工作形式化，不经过大脑思考、想当然 工作细致度不够 工作细致度不够 具体 内容 原因 分析 改善 措施 2015年7月糖水菠萝罐头发生大额采购扣款22.61万元，由于期初库存只有3.17万元，扣款发生以后造成当月菠萝罐头成本价为-39.22元/kg，而相对应的35克菠萝果肉果冻成本为-0.77元/杯，成本异常 1、严格按照结账前自查表逐项检查标识 2、不断提高岗位业务能力，增强排错手段 成本敏感度不够，查错手段单一 岗位业务能力短板 岗位业务能力短板 具体 内容 原因 分析 改善 措施 2015年10月以后经常发生免费采购物料，后期发生报废。由于入账时计入营业外收入，报废时应当冲减营业外收入，实际计入管理费用-存货损失科目 1、接触新业务需要多思考，打破常规 2、工作中善于总结错误，努力提高工作激情 对于新业务处理时未进过深度思考，工作处理中缺少开拓创新 缺乏拓展和创新意识 缺乏拓展和创新意识 成绩 01 学习与总结 02 发现并改善 04 沟通与提案 03 稽核与自查 成绩 15-16财年学习果冻、开心时间、奶茶共计17个品项 ，花费时间约36个工作日，了解生产工艺、原材料构成、物料等内容，有助于提高成本知识 自我梳理岗位工作内容，总结操作方法与易错点，并指导奶茶成本会计学习与掌握 1、学习《方法总比问题多》并组织部门内分享 2、下车间、仓库学习物料出入库操作并组织《仓管员培训》 岗位梳理 与移交表 成本应知 应会学习 学习与总结 成本 方法总结与指 导学习 读书分享学习 与SERP系统 学习 学习与总结 无效指令存在指令工资异常情况 成本自检手段加强 专属折旧分摊不合理 SERP系统材料运费付款单审核 发现并改善 发现并改善 150克CICI香橙味果冻爽单支装返工指令（3338253）有指令工资 但指令属废除指令，属成本异常 1月23日和25日150克CICI香橙味果冻爽单支装下达重复返工指令 后来计划组废除25日指令，车间工资录入时错将156元费用录入在25日废除指令中 经人事部确认当日确实进行返工作业，未额外增加费用，后期成本检查指令工资时需要检查无效指令是否有指令工资情况（已做提案改善） 起点 问题 反馈 原因 改善 措施 人事部 车间 根据《其他应付款-待支付费用作业细则》自查问题：材料运费已审核入账，但SERP系统未审核付款单据，需要补审核操作 对照金蝶系统在 SERP系统查找 需要审核的单据 反馈电脑部是否 可以批量审核 无法批量审核 手工逐笔审核 完成