商业银行就统计分析.ppt

第六章 商业银行统计分析 概述 专题一：业务统计分析 专题二：效益统计分析 专题三：风险统计分析 6-1 概述 商业银行 商业银行功能 商业银行统计的主要任务 商业银行统计的数据来源 6-1-1 商业银行 商业银行是指以追求利润为经营目标，以经营工商企业与各类经济主体的存放款为主要业务的一种金融企业。 6-1-2 商业银行功能 中介功能 将吸收的存款转化为用于投资的贷款 支付功能 代替顾客进行支付 担保功能 承诺当客户无力偿还时替客户偿还债务 6-1-2 商业银行功能 代理功能 代表顾客营运资产或发行证券 政策功能 政府调节经济增长目标和追求社会目标的传递渠道 6-1-3 商业银行统计的主要任务 商业银行统计分析是利用各种统计分析方法和工具，对所有商业银行经营管理和监管有影响的数据进行深入分析研究，寻找内在规律，为管理者提供管理决策依据。 6-1-3 商业银行统计的主要任务 具体包括： 客观及时地反映经营运作情况 评价分析盈利能力、分析预测影响因素 评价风险水平、预测影响因素走势 满足中央银行监管要求 客户重要情况调查分析 其他统计分析 6-1-4 商业银行统计的数据来源 业务经营数据 信贷数据 金融市场和同业数据 宏观经济数据 调查数据 专题一：主要业务统计分析 目的 工具 资产 负债 专题一.1业务统计的目的 客观反映商业银行业务状况及在一段时间内业务发展变化的情况，提供真实数据资料； 不仅反映资产业务和负债业务本身的特征，而且要分析资产负债管理的平衡关系。 专题一.2业务统计的工具 商业银行业务统计的工具为资产负债表，是综合反映其资产负债科目及数量的会计报表。 专题一.3资产业务统计分析 对象 指标 分析 专题一.3.1资产业务统计的对象 专题一.3.1资产业务统计的对象 速动资产 证券资产 放款资产 固定资产 其他资产 专题一.3.1.1速动资产 包括：现金、存放在央行的准备金、存放同业的款项 特点：十足流动性，动用无需任何交易成本，无收益或微薄收益 银行流动性和安全性的体现——第一级准备、第一道防线 专题一.3.1.2证券资产 特点：有相当的利息和红利收入；具有一定的流动性，但不及现金资产，短期内被迫出售时可能因市价波动而遭受损失 银行流动性和收益性的体现——第二级准备 专题一.3.1.3放款资产 特点：流动性最低、风险最高、收益率较高 银行最大的盈利性资产 专题一.3.1.4固定资产 指银行拥有的固定资产净值和原值的统计 专题一.3.1.5其他资产 包括银行实业投资形成的资产以及从事中间业务形成的表外资产。 票据发行便利、互换、期权和远期利率协议，被称为金融创新的“四大发明”。 专题一.3.2资产业务统计的指标 绝对指标：以绝对额表示的各项资产的期末存量 相对指标：两个或两个以上有联系的指标对比计算的比率，从数量上反映事物在时间、空间、事物本身内部和不同事物之间的联系程度和对比关系。 专题一.3.2资产业务统计的指标——相对指标 1、贷款回收率 反映贷款回收情况和管理水平 专题一.3.2资产业务统计的指标——相对指标 2、信贷资金利用率 反映信贷资金在一定时期内的运用或利用程度 专题一.3.2资产业务统计的指标——相对指标 3、贷款周转率 反映贷款周转速度 专题一.3.3资产业务统计分析 1贷款发放回收及余额统计分析 一定时期各类贷款的实际发放、回收数和余额，形成固定统计报表，配以必要文字说明。 特别关注流动资金贷款发放、回收及余额 专题一.3.3资产业务统计分析 2、资产质量统计分析 设计一套完整的反映资产质量和风险的指标体系，构建合适的资产质量分析方法，具备有效的风险识别与计量方法。 分类体系 评价框架 风险权重介绍 专题一.3.3. 资产业务统计分析 2.1资产质量分类体系 人民银行要求商业银行利用国际上通行的五级分类法对贷款质量进行评价：正常、关注、次级、可疑、损失 标准多维：借款人偿还本息的情况、借款人的财务状况、借款目的及使用、信贷风险及控制、信贷支持状况等。 专题一.3.3. 资产业务统计分析 2.2资产质量评价框架 专题一.3.3. 资产业务统计分析 2.2资产质量评价框架 专题一.3.3. 资产业务统计分析 2.3资产风险权重 人民银行将风险权数按不同百分比划分为5个档次： 第一级：0% 无风险资产 第二级：10% 第三级：20% 第四级：50% 第五级：100% 具有完全风险资产 专题一.3.3资产业务统计分析 3、资产结构分析 3.1期限结构 短期贷款、长期贷款 更重要的是按距到期日时间将贷款余额分类，成为提供一段时间内可用资金数量的重要来源。 专题一.3.3资产业务统计分析 3、资产结