分部银行承兑汇票调拨管理规定.DOCVIP

分部银行承兑汇票调拨管理规定 分部银行承兑汇票调拨管理规定 归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司――财务系统分册 文件编号：鹏润－财－资金管理008 撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心资金管理部 版 本：第一版 生效日期：2004年6月9日 机密等级：□机密 ■一般 合计页数：6页 正文页数：3页 附件个数： 2个 制度正文目录： 目 录 页次 1、目的 1 2、范围 1 3、名词解释 1 4、职责 1 5、作业内容 1 6、注意事项 2 7、附件 3 总裁审批 管理研究室审核 撰写人 目的：随着公司业务的拓展，各分部之间的银行承兑汇票调拨也经常发生，为规范各分部银行承兑汇票调拨的流程，保证各分部帐务处理的准确性、及时性，确保各分部账目清晰，特制订本规定。 范围： 2.1适用范围：本规定适用于国美电器总部财务中心；各分部财务部。 2.2发布范围：国美电器各中心、各部门；各分部。 名词解释 无 职责 4.1总部财务中心资金管理部负责对全国银行承兑汇票额度进行调剂管理。 4.2各分部财务部负责对本分部银行承兑汇票调拨的管理。 作业内容 5.1分部调剂的业务流程 5.1.1有银行承兑额度汇票缺口的分部（以下称分部甲）向总部财务中心资金管理部提出书面申请； 5.1.2资金管理部根据分部甲的付款计划及全国银行承兑汇票额度情况予以调剂；