某知名咨询公司上市业吖务说明资料.ppt

1 公司及服务简介 公司简介 2 国内外上市基础知识 2.1 国内上市 2.2.1 国内上市条件 中国企业一般上市策略 上市利润要求 上市利润要求 上市行业要求 上市行业要求 创业板和中小板上市标准比较 上市的其它条件 上市其它要求 2.2.2 国内上市费用 国内创业板上市的费用 国内部分创业板已上市企业的上市费用 2.2.3 国内上市程序、中介机构 何时准备、合适开始？ 利润未达到标准前的工作 咨询公司通过尽职调查了解公司 利润达到标准后的流程 有限责任公司需要改制为股份有限公司方可上市 发行定价阶段主要包括如下七个方面的工作 国内上市中介机构 2.2.4 常见问题 税收问题，实际利润和报税利润问题 产权证书 环保 独立性 国有股份 募投项目 出资瑕疵 委托持股 资产重组 2.2 海外上市 主要上市模式 模式--经典红筹方式 模式--协议控制方式 模式--协议控制方式说明 2.2.1 韩国上市条件、时间、和费用 韩国上市 在韩国交易所已上市的外国企业 在韩国交易所已上市的外国企业 上市条件-有价证券市场（相当于主板） 上市条件-有价证券市场 上市条件- KOSDAQ （相当于创业板） 上市条件- KOSDAQ 上市要件 广告效果 拓展在韩国事业机会 上市日程表(预计) 上市费用 上市费用 上市费用（典型案例） 华灵四方在韩国上市方面的优势 2.2.2 欧洲上市 2.2.3 香港上市条件 香港主板上市最低财务标准 香港主板上市最低财务标准 香港主板及創業板上巿條件对比 香港主板及創業板上巿條件对比 主板上市境内要求（H股 ） 2.2.4 新加坡上市条件、时间、和费用 主板(Main Board)上市条件 自动报价股市(SESDAQ)上市条件 上市条件 健全的财务状况，正向的营业现金流动及良好的发展前景 强大及具有连续性的管理层，公司主要执行人员及股东的廉洁品格及管理经验是重要因素 必须有最少两名独立董事成为审计委员会成员 完全披露有关风险因素 公司、董事、大股东及相关企业之间没有任何利益冲突 财务报表须由适当的会计公司审计 锁股时期 影响上市时间表的因素 上市程序的掌控也受制于： 结构重组 如以“红筹”方式上市 外资公司所需的外汇 如何集资 - 贷款或直接投资 集资目标如私人资本，投资公司，策略机构投资者 资产的评估，商务部的同意 控股权益的分配 财务报表 审计所需的时间 依有关资料是否完整或易编辑而定 模拟财务报表 内部控制意见书 财务预测 税收优惠 草拟招股书的资料是否易编辑 影响上市时间表的因素(续) 影响上市时间表的因素 上市程序的掌控也受制于： 结构重组 如以“红筹”方式上市 外资公司所需的外汇 如何集资 - 贷款或直接投资 集资目标如私人资本，投资公司，策略机构投资者 资产的评估，商务部的同意 控股权益的分配 财务报表 审计所需的时间 依有关资料是否完整或易编辑而定 模拟财务报表 内部控制意见书 财务预测 税收优惠 草拟招股书的资料是否易编辑 影响上市时间表的因素(续) 参与上市的主要伙伴 上市费用 上市费用 上市费用 (续) 上市费用 2.2.5 北美上市条件、时间、和费用 简介 资本市场结构和上市标准 纳斯达克全球精选市场财务要求1 纳斯达克全球精选市场财务要求 纳斯达克全球市场首次上市要求 纳斯达克全球市场首次上市要求 纳斯达克资本市场首次上市要求 纳斯达克资本市场首次上市要求 北美证券市场上市基本流程 3 我公司IPO咨询成功案例 公司服务内容 为国内上市提供的服务 爱尔眼科 (中国创业板成功上市，代码：300015) 亚特电器公司(韩国成功上市，名称Wayport) 北京某汽车零部件股份有限公司（上市中） 北京某电气技术股份有限公司（上市中） 某生化技术股份有限公司（上市中） 某锅炉股份有限公司IPO（上市中） 某电能质量公司IPO 某生物技术有限公司 4 研究实力全球公认 服务过世界500强客户 服务过世界500强客户 服务过世界500强客户 华孚色纺引用我公司研究成果 飞亚股份（002042）引用我公司研究成果 联合国气候变化框架公约网站引用我公司钢铁行业报告 美国知名大学麻省理工学院引用我公司相关研究报告 5 拥有行业内最为庞大的商业数据库 华灵资讯?大客户商业信息数据库 中国企业信用数据库 中国行业经济效益数据库 企业单位数 　　 亏损企业单位数 　　 亏损总额(累计数) 　　 亏损总额同比增长(累计数) 　　 应收帐款净额 　　 应收帐款净额同比增长 　　 产成品资金占用 　　 产成品资金占用同比增长 　　 流动资产平均余额 　　 流动资产平均余额同比增长 　　 固定资产净值平均余额 　　 固定资产净值平均余额同比增长 　　 资产总计 税金总额(累计数) 　　 税金总额