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国内发票融资 定 义 指境内销货方（借款人）在不让渡应收账款债权情况下，以其在国内商品交易中所产生的发票为凭证，并以发票所对应的应收账款为第一还款来源，由银行为其提供的短期贷款。 发票及其所对应的应收账款须符合的条件 发票真实、合法、有效，票面要素与商品交易内容一致，符合购销合同要求； 发票所列商品为销货方的主营产品； 应收账款还款期限一般不超过6个月，最长不超过9个月； 应收账款权属清楚、没有瑕疵，销货方未将其转让给任何其他人，也未向其他人设定任何质权和其他优先受偿权。 银行关注的主要风险点 ◆贸易背景虚假 ◆应收帐款已收回◆虚假发票 ◆同一应收帐款重复办理融资 ◆应收帐款无法控制，融资丧失还款来源 贷款行 3 发放融资 6 扣收融资本息 借款人 销货方 购货方 1 销售商品 2 申请发票融资 4 转寄发票 提示付款路径 5 到期付款入专户 4 资信调查 3 委托调查 销货方 购货方 购货方 开户行 借款人 销货方 贷款行 5 出具调查报告 1 销售商品 7 转寄发票、提示付款路径 6 发放融资 2 申请发票融资 9 扣收融资本息 8 到期付款入专户 国内发票融资（异地购货） 国内发票融资（本地购货） 国内信用证 定 义 指开证行依照申请人的申请开出的,凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。借鉴国际信用证的经验，目的在于完善结算方式，解决企业间相互拖欠严重，资金周转不灵的问题，是国内贸易融资的重要品种。 分 类 即期信用证：符合信用证条款规定的单据提交到开证行后，必须立即付款（收到单据次日起5个银行营业日内） 延期付款信用证：符合信用证条款规定的单据提交到开证行后，必须立即（收到单据次日起5个银行营业日内）发出到期付款确认书，并应于信用证规定的到期日付款（例如装运日期后X天） 议付信用证：指定某银行可以办理议付的延期付款信用证 ◆延期付款或议付期限最长不超过180天 1 签订购销合同 2 申请开证 8 来单通知 9 付款赎单 3 开立信用证 7 寄单索偿 10 付款 4 来证通知 6 交单并委托收款 11 付款 开证申请人 购货方 受益人 销货方 受益人 开户行 开证行 5 发货 1 签订购销合同 2 申请开证 9 来单通知 10 到期付款 3 开立信用证 7 寄单提示付款 11 付款 4 来证通知 6 交单并委托收款 12 付款 开证申请人 购货方 受益人 销货方 受益人 开户行 开证行 5 发货 8 到期付款确认书 国内信用证（即期）业务流程 国内信用证（延期付款）业务流程 国内信用证项下---打包贷款 定 义 指银行应卖方（国内信用证受益人）的申请，以其收到的信用证项下的预期销货款作为还款来源，为解决卖方在货物发运前，因支付采购款、组织生产、货物运输等资金需要而向其发放的短期贷款 需提供的资料 国内信用证打包贷款申请书； 国内信用证正本及所有修改书正本； 商品买卖合同。 ◆叙作打包贷款的国内信用证正本及修改书正本必须交由银行保管，原证批注“已办理打包贷款”字样。要求借款人必须向银行交单，还款到期前借款人还可办理该信用证项下的卖方融资业务，但融资款项须首先直接偿还银行打包贷款本息。 1 签订购销合同 5 申请打包贷款 6 发放打包贷款 8 交单并委托收款 12 付款 9 寄单索偿 2 申请开证 10 来单通知 借款人 销货方 受益人 开证申请人 购货方 受益人开户行 7 生产\备货\装运 11 付款赎单 13 扣划融资本息 开证行 3 开立信用证 4 来证通知 打包贷款业务流程 审查程序 国内信用证项下----卖方融资 定 义 指以借款人（国内信用证受益人）收到延期付款国内信用证项下的应收账款作为主要还款来源，由银行提供的短期融资。 风险分类 卖方融资业务比照风险系数为0的低风险信贷业务授信、授权有关规定办理。 分 类 ◆卖方融资（议付）：指银行在单证一致、单单一致的条件下，扣除议付利息和手续费后有追索权地向受益人给付对价的行为。 ◆卖方融资（非议付）：指在信用证及其项下单据存在不符点或不能确认单证一致的情况下，在收到开证行（保兑行，下同）的到期付款确认书后，有追索权地对国内信用证项下单据进行的融资。 1 签订购销合同 6 交单并申请议付 7 审单议付 10 到期付款 11 付款 8 寄单索偿 2 申请开证 9来单通知 开证行 受益人 开户行 融资申请人 销货方 受益人 开证申请人 购货方 5 发货 12 扣划融资款项后入账 3 开立信用证 4 来证通知 卖方融资（议付）业务流程 1 签订购销合同 9 发放融资 7 寄单提示付款 8 到期付款确认书 融资申请人 销货方 受益人 开证申请人 购货方 受益人开户行 开证行 2 申请开证 5 发货 6 交单并申请卖方融资 1