投资日本公司来台上柜（市）及兴柜股票之特别注意事项.PDFVIP

投資日本公司來臺上櫃(市)及興櫃股票之特別注意事項 以日本為註冊地國之第一上櫃(市)及興櫃 公司（以下簡稱「日本公司」），為同時符合我 國證券商營業處所買賣有價證券之交易制度及日本會社法股東名簿維持義務相關規定， 提 醒投資人應 知悉並同意下列事項： （一）投資人透過開戶往來參加人 （如：證券商）於臺灣集中保管結算所股份有限公司（以 下簡稱「集保結算所」）之帳簿劃撥系統下開設保管劃撥帳戶，持有以集保結算所 作為名義上股東並登錄於日本公司股東名簿之股票（以下簡稱「投資股票」），為 日本公司之實質股東（以下稱「實質股東」） 。 （二）平時實質股東於其保管劃撥帳戶內持有之日本公司投資股票，係由集保結算所以名 義上之股東身分登載於該日本公司之股東名簿。 （三）實質股東若有意對日本公司直接行使其股東權利（依日本公司法及日本公司規定， 包括但不限於股東提案權及資訊揭露請求等），須依集保結算所所定方法，申請將 實質股東保管劃撥帳戶內之全部或部份日本公司投資股票轉帳至日本公司之登錄專 戶，並將名義上股東地位由集保結算所移轉給該實質股東，相關名義變更作業由股 務代理機構逕為辦理，集保結算所就前開移轉之意思表示無須為額外之通知。實質 股東辦妥前述轉帳作業後，即無法於證券商營業處所或集中交易市場買賣該等投資 股票。 （四）實質股東暸解並同意，股務代理機構及各開戶往來參加人自基準日前三營業日起至 基準日當日不受理第（三）項之申請。 （五）於日本公司登錄專戶擁有股票者（以下簡稱「登錄專戶股東」），得依集保結算所 所定方法，申請將股票轉帳至其開設之保管劃撥帳戶，並將名義上股東地位由實質 股東移轉回集保結算所，相關名義變更作業由股務代理機構逕為辦理，集保結算所 就前開移轉之意思表示無須為額外之通知。登錄專戶股東辦妥前述轉帳作業後，方 能於證券商營業處所或集中交易市場買賣該日本公司投資股票。 （六）實質股東同意於日本公司所定股東權利之基準日（包括但不限於股東會表決權行使 及取得股息紅利之基準日，係以日本公司之章程記載者為準，其他基準日則由該日 本公司依相關規定公告，以下簡稱「基準日」）前一日，自集保結算所受讓名義上 股東地位，基準日當日該名義上股東地位移轉回集保結算所，相關名義變更作業由 該日本公司指定之在台股務代理機構（以下簡稱「股務代理機構」）逕為辦理，集 保結算所以及投資人就前開移轉之意思表示無須進行額外之通知。據此，各實質股 東於基準日時為日本公司股東名簿記載之股東，得以股東身分直接於股東會行使表 決權、受領股息紅利之分派或行使其他股東權利，是以未於基準日前一日將投資股 票登載於集保結算所參加人帳簿之投資人，無法享有基準日之股東權利。 1 （七）實質股東未以其自身名義登載於日本公司之股東名簿前，就其保管劃撥帳戶內之日 本公司投資股票，無法以股東身分向日本公司直接主張股東權利。 （八）投資人若因權益受損而擬提起訴訟時，應妥適選擇具管轄權之法院。投資人權益若 因日本公司或其負責人違反我國證券交易法規定而受損時，投資人得於我國法院提 起訴訟。投資人亦得依第（三）項規定申請自集保結算所受讓名義上股東地位後， 自行依日本會社法規定提起追究董事責任或股東會決議撤銷之訴等訴訟，或依日本 民事侵權規定提起損害賠償訴訟。由於具體個案情形各有差異，投資人宜審慎評估 於我國或日本法院提起相關訴訟之可行性。我國財團法人證券投資人及期貨交易 人 保護中心 將於符合證券投資人及期貨交易人保護法所定公益目的範圍內，個案評估 決定是否協助投資人主張權益。 （九 ）本特別注意事項所列之事項僅為例示性質，對於持有日本公司投資股票所有投資風 險及影響市場行情之因素無法一一詳述，投資人於交易前，除須詳加研讀本特別注 意事項外，尚應詳讀日本公司之公開說明書等公開資訊，並對其他可能影響投資判 斷之因素慎思明辨，確實做好財務規劃與風險評估，以免遭到難以承受之損失。 本人已收到 貴公司交付之投資日本公司來臺上櫃 (市)及興櫃股票之特別