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EXCEL财务分析中常用财务函数 来源： HYPERLINK /GetEntry.do?id=488167787owner=321311085 \t _blank 会院 MCAS的日志 EXCEL提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类:投资计算函 数、折旧计 算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。这些函数为财务分析提供了极大的便 利。利用这些函数,可以进行一般的财务计算,如确定贷款的支付额、投资的未来值或 净现值,以及债券或息票的价值等等。 使用这些函数不必理解高级财务知识,只要填写变量值就可以了。 下面给出了财 务函数列表。  在财务函数中有两个常用的变量:f和b,其中f为年付息次数,如果按年支付,则f=1; 按半年期支付,则f=2;按季支付,则f=4。b为日计数基准类型,如果日计数基准为“US (NASD)30/360”,则b=0或省略;如果日计数基准为“实际天数/实际天数”,则b=1;如 果日计数基准为“实际天数/360”,则b=2;如果日计数基准为“实际天数/365”,则b=3如 果日计数基准为“欧洲30/360”,则b=4。 下面介绍一些常用的财务函数。 1. ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b) 该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日,fs为有价 证券的起息日,s为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价