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巴塞尔资本协议 与新监管标准实施专题交流 交流提纲 一、巴塞尔资本协议系列的框架概览 二、中国银监会资本监管的发展历程 三、交通银行新资本协议的推进实践 四、新监管标准指标解读与影响分析 五、银行业金融机构的应对策略建议 一、巴塞尔资本协议系列的框架概览 1、理解资本充足率相关的关键概念 2、什么是巴塞尔银行监管委员会(BCBS)？ 3、什么是Basel I ? ——1988年巴塞尔协议 4、什么是Basel II ? —— 2004年巴塞尔新资本协议 5、Basel I → Basel II的关键变化和理论思考 6、什么是Basel III ? ——2009年第三版资本协议 7、Basel II → Basel III体现金融监管新理念 8、回顾：巴塞尔协议系列的发展历程 9、业界评价 1、理解资本充足率相关的关键概念 1.1 三种不同类型的“损失” 1.2 三种不同类型的“资本” ——分子 1.3 风险加权资产——分母 1.1 正确理解三种不同类型的“损失” 就信用风险而言，根据发生的可能性，可将信用损失分为三类： 预期损失（EL，Expected Loss) 合理预计信贷损失的平均值 EL是贷款成本的一部分，通过对贷款定价和提取准备金等进行管理 非预期损失（UL，Unexpected Loss) 超出预期水平的损失 随时发生，但不能预知发生时间及严重程度 利差难以弥补，需动用资本 灾难性损失 (Catastrophe Loss) 举例：直观地理解，假设某银行放了10000笔贷款： 根据历史经验正常情况下平均有10笔收不回来，10笔=EL； 经济形势恶化，无法收回的款项增加到30笔，多出的20笔=UL； 发生地震，导致很多债务人无法正常生产，致使90笔贷款收不回来，多出的60笔即为灾难性损失 1.1 正确理解三种不同类型的“损失”（续） 1.2 三种不同类型的资本——分子 1.3 风险加权资产（Risk Weighted Asset）——分母 RWA是体现风险大小的资产数量 例 1： 购买100万美元的美国国债，可以认为美国政府是不会违约的，因此持有这笔债券是没有信用风险的，所以其信用风险风险加权资产 = 0； 例 2： 借给美国通用汽车公司100万美元贷款，在这次全球金融危机中，这样的大公司同样会面临破产倒闭的窘境！银行贷款有收不回来的风险！假设其信用风险加权资产为20万美元； 例 1中，会计账面上的资产是100万，而风险加权资产是0， 例 2中，会计账面上的资产是100万，而风险加权资产是20万 2、什么是巴塞尔银行监管委员会(BCBS)? 4、什么是Basel II？ —— 2004年巴塞尔新资本协议 4.1 第一支柱三大风险与资本充足率计算 4.2 风险加权资产计算方法 4.3 第二支柱涵盖的风险：三个领域 4.4 新资本协议迈入全面风险管理时代 4.5 第三支柱：市场纪律 源于市场需求，为市场提供信息 促进市场纪律的建立，有助于确保市场参与者 了解银行的风险状况 了解银行的资本充足率 提高透明度，提高稳健性 6、什么是Basel III ？——2009年第三版资本协议 7、Basel II → Basel III体现金融监管新理念 微观监管与宏观审慎结合 －从单家银行的资产负债表扩大到整个金融体系 扩大了监管的风险视角 －从资产方扩大到资产负债表的所有要素 －从金融体系扩大到实体经济 资本监管与流动性监管兼顾 注重数量同时关注质量 9、业界评价 交流提纲 一、巴塞尔资本协议系列的框架概览 二、中国银监会资本监管的发展历程 三、交通银行新资本协议的推进实践 四、新监管标准指标解读与影响分析 五、银行业金融机构的应对策略建议 二、中国银监会资本监管的发展历程 1、银监会从摸索到监管思路改变——接受巴塞尔协议 2、银监会推行巴塞尔协议的原则：四个“结合” 3、全面制定系列监管指引——巴塞尔II的中国化产物 4、巴塞尔II达标的申请和审批安排 5、积极参与制定巴塞尔III——实施新监管标准 6、中国银行业的资本监管现状 7、银监会近期资本监管工作重点 8、强调必须避免“两张皮问题” 9、落实措施——明确三个“1+3” 10、新资本协议达标评估内容 11、中国版巴塞尔III：四大监管工具 1、银监会从摸索到监管思路改变——接受巴塞尔协议 为尽