银行承兑汇票保函操守作手册.docVIP

银行承兑汇票、保函操作手册 银行承兑汇票签发(3982) 1、输入及返回项 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ 银行承兑汇票签发 ┃ ┃ ┃ ┃ 信贷系统流水号 [ ] 保证金性质![ ] ┃ ┃ 申请人账号 [ ] 定期保证金期限![ ] ┃ 均为必输项 ┃ ┃ ┃ 签发金额 [ 0.00] 保证金金额 [ 0.00] ┃ ┃ 汇票号码 [ ] ┃ ┃===================================================================┃ ┃ 出票日期(大写) [ / / ] 出票人帐号 [ ] ┃ ┃ 出票人户名 [ ] ┃ ┃ 付款行全称 [ ] ┃ ┃ ┃ ┃ 支付系统行号 [ ] 收款人账号 [ ] ┃ 均为返回 ┃ 收款人全称 [ ] ┃ 符合条件 ┃ 收款人开户行 [ ] ┃ 记录内容 ┃ ┃ ┃ 收款人开户行行号 [ ] 承兑汇票金额 [ 0.00] ┃ ┃ 汇票到期日 [ / / ] 承兑协议编号 [ ] ┃ ┃ 是否确认![N] ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 2、会计分录 本行签发： 借：201出票人账户 贷：251011000承兑汇票活期保证金 或251111000承兑汇票定期保证金 收：602001000承兑汇票 付：603表外贷款承诺账号（开户行手工处理） 代理他行签发： 借：201出票人账户（开户行） 贷：251011000承兑汇票活期保证金（开户行） 或251111000承兑汇票定期保证金（开户行） 收：602001000承兑汇票 付：603表外贷款承诺账号（开户行手工处理） 3、登记簿记载 在以上交易记账成功后，将签发的内容写入“银承保函登记簿”及“承兑保函保证金登记簿”； 4、前台返回 银行承兑汇票签发核对清单签发日期： 支行名称：出票人全称： 收款人全称：出票账号：