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钱生钱——企业金融手册 管理精英宣言 我是不会选择去做一个普通的人。如果我能够做到的话，我有权成为一 个不寻常的人。我寻找机会，但我不寻求安宁。我不希望在国家的照顾下成 为一名有保障的市民，那将被人瞧不起而使我痛苦不堪。 我要做有意义的冒险。我要梦想，我要创造，我要失败，我更要成功。 我绝不用人格来换取施舍；我宁愿向生活挑战，而不愿过有保证的生活； 宁愿要达到目标时的激动，而不愿要乌托邦式毫无生气的平静。我不会拿我 的自由去与慈善作交易，也不会拿我的尊严去与发给乞丐的食物作交易。我 决不会在任何一位大师的面前发抖，也不会为任何恐吓所屈服。 我的天性是挺胸直立，骄傲而无所畏惧，勇敢地面对这个世界。所有的 这一切都是一位企业家所必备的。 钱生钱——企业金融手册 《钱生钱——企业金融手册》 银行贷款 紧内资、松外资，积极支持三资企业。 一、银行贷款的概念及种类 □银行贷款的概念 银行贷款，又称银行放款，指银行或其他隶属银行的信用机构，按照偿 还性原则，以收取利息为条件，贷出货币资金的一种信用活动。广义的放款 或贷款，还包括贴现、透支、押汇以及银行之间拆借头寸等信用活动。 □银行贷款的种类 银行贷款种类繁多，依区别标准的不同，分类结果也不一样，从大的方 面看，有一般分类和特殊分类两种。 贷款的种类从信贷主体分，可分为中央银行对专业银行的贷款和专业银 行对国内客户的贷款。 中央银行各分支机构，一般根据计划对地方各专业银行发放贷款，专业 银行再按照各单位的实际需要进行放贷。专业银行的贷款比较具体，其种类 从一般角度划分，可分为： （1）按使用货币不同，可分为人民币贷款和外汇贷款。 （2）按贷款主体不同，可分为中央银行贷款和专业银行贷款。 （3）根据发放贷款和具体贷款用途可分为： ①贷款，包括工商企业流动资金贷款，结算贷款和大修理贷款。 ②农业贷款。 ③固定资金贷款。 ④外汇贷款。 ⑤中短期设备贷款和专项贷款。 特殊分类根据银行放贷业务和法律性质所作的分类。 1．依资金实际贷出与否，分为资金贷出和信用贷出 （1）资金贷出，即银行帐面上有实际资金作为贷款支出，其具体又分为： ①一般贷款，指银行通常放发的典型性贷款，即银行将资金贷款给借贷 人，约定到期偿还或在约定期限内陆续偿还或分期偿还。 ②透支，指银行按照事先与借款人签订的契约或借贷合同，准许借款人 在其银行设立的帐户中，支取超过其存款额的资金，然后按约定期限归还银 行的一种信用制度。 ③贴现，即银行对远期汇票或本票，以折扣的方式预收利息而购入本金 的方式。 ④外销贷款，指出口厂商接到国外订货单或信用状后，就必须购买原料 的所需资金，可凭订单或信用状向办理外汇的银行即中国银行申请外销贷 款。 ⑤出口押汇，即办理押汇银行在出口企业提示单据时，如认为一切符合 信用状的规定，可先让购汇票，再转送单据至出具信用状的银行请求付款。 （2）信用贷出，指银行帐面上井无实际资金出贷，仅对外保证如约付款， 其形式有下列几种： ①保证，即对支付贷款或债务以及承担履约责任的保证。内分分期付款 保证、契约履行保证和发行公司之债的保证。 ②票据承兑，即买卖关系中买方所签订的汇票或支票，经由银行到期付 款的承诺，由银行支付买卖关系中买方支票所列的资金给卖方者。 ③开发国外信用状，指进口商向银行申请开发国外即期或远期信用状， 第一次结汇金额以信用状金额的15％，但开状银行却必须对出口商作出百分 之百的付款承诺。 2．依有无担保物，分为担保贷款和信用贷款 （1）担保贷款，为确保银行贷款不受损失，银行贷放资金时要求借款人 提供相当价值的担保物，以备不能清偿贷款时，银行可拍卖清偿债务，实现 债权。 （2）信用贷款，即借款人不必提供担保物就可以从银行提取贷款。 3．按照有无贷款还款定期日划分，又分为定期贷款和活期贷款 （1）定期贷款，即按照银行与借款人约定，放款到期一次偿还或者定期 分次分期偿还。