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金融知识汇编之一 金融基础知识篇 1 金融概览 金融的概念 金融的概念是货币流通和信用活动以及与之相联系的经济活动的总称。广义的金融泛指一切 与信用货币的发行、保管、兑换、结算、融通有关的经济活动，甚至包括金银的买卖；狭义 的金融专指信用货币的融通。金融的内容可概括为货币的发行与回笼、存款的吸收和付出、 贷款的发放与回收、金银外汇的买卖、有价证券的发行与转让、保险、信托、国内国际的货 币结算等。从事金融活动的机构主要有银行、信托投资公司、保险公司、证券公司、信用合 作社、财务公司、投资信托公司、金融租赁公司以及证券、金银、外汇交易所等。 金融的特征 1、金融是信用交易，信用是金融的基础，金融最能体现信用的原则和特性。 2、金融原则上必须以货币为对象。 3、金融交易可以发生在各种经济成分之间。 金融学科体系 金融体系 亦称金融系统，由各种金融工具、机构、市场和制度等一系列金融要素构成的集合，是实现 资金融通功能而组成的有机系统。 金融体系的功能 金融体系的基本功能是提供资金的融通渠道，具体包括：储蓄和金融投资功能；融资功能； 金融资源配置功能；提供流动性功能；提供信息功能；管理风险功能；清算和支付结算功能； 传递金融政策效应功能。 资金融通方式 包括直接融资和间接融资。 直接融资 资金短缺单位通过向资金盈余单位出售股票、债券等索取权凭证而直接获得所需资金的融资 方式即为直接融资。资金盈余单位通过购买并持有这些索取权凭证而获得未来的本息收入 （债券）或股息分红（股票）。 直接融资的优缺点 优点：节约交易成本、产权明晰；缺点：对投资者有一定的专业知识技能要求；投资者承担 较大的投资风险；投资者需要承担搜集、分析信息的时间成本和资金成本；投融资间的数量、 期限难以匹配；融资门槛较高。 间接融资 资金短缺单位与资金盈余单位并不发生直接的融资关系，而是通过银行等金融中介发生间接 的融资关系，此种融资方式称为间接融资。金融中介机构通过发行自己的次级证券（包括存 单、支票、储蓄账户、保险单等）从资金盈余者获得资金，再通过购买资金短缺者的初级证 券（贷款合同、债券、股票等）向其提供资金。金融中介作为独立的交易主体，自行承担发 行次级证券和购买初级证券的盈亏。 间接融资的优缺点 间接融资的优点：易实现资金供求期限和数量的匹配；降低信息成本和合约成本；通过分散 化降低金融风险。缺点：信息不对称可能造成系统性风险。 初级证券 直接融资过程中产生的索取权凭证为初级证券（primary securities）。该证券对资金融入方为 一种负债，对资金融出方位一种资产。大多可以在金融市场流通转让，具有较高的流动性。 次级证券 金融中介机构为给最终借款人融资或贷款而发行的证券，最典型的是银行的存款凭证。 金融市场中的资金流动流程图 金融体系的构成要素 金融体系的构成要素包括：作为交易对象的金融资产或者金融工具；作为金融中介和交易主 体的金融机构；作为交易场所的金融市场；作为交易活动的组织形式和制度保障的金融体制 和金融制度。 金融资产 是一种未来收益的索取权，通常以凭证、收据或者其他法律文件表示，由货币的融通而产生。 它是实现资金融通的工具。金融工具是金融资产的外在表现形式，是资产的载体。 金融机构 金融体系运行的组织者、推动者和管理者。是指专门从事货币信用活动的中介组织。我国的 金融机构，按地位和功能可分为四大类： 第一类，中央银行，即中国人民银行。 第二类， 银行。包括政策性银行、商业银行，村镇银行。第三类，非银行金融机构。主要包括国有及 股份制的保险公司，城市信用合作社，证券公司(投资银行)，财务公司等。 第四类，在境 内开办的外资、侨资、中外合资金融机构。以上各种金融机构相互补充，构成了一个完整的 金融机构体系。 金融市场 广义的金融市场泛指金融资产的供求关系、交易活动和组织管理等活动的总和。狭义的金融 市场指金融资产交易的场所。 金融制度 金融制度指有关金融活动、组织安排、监督管理及其创新的一系列在社会上通行或者被社会 采纳的习惯、道德、戒律和法规等构成的规则集合。 2 金融资产 金融资产的种类 货币资产 作为交易媒介、价值尺度和财富储藏手段，是最基本的和最重要的金融资产。货币包括实物 货币、铸币、代用货币和信用货币。 实物货币 又称商品货币，其所代表的价值和实际价值相等。实物货币必须满足如下条件：高价值性， 可以较少的媒介完成较多的交易；易于分割性，便于与具有不同价值的商品交换；易于保存 性，可避免或者