商业银行风险管理及内部控制培训课件(PPT 106页).ppt

第九章、商业银行风险管理及内部控制;第一节、银行风险概述;理解时应弄清楚以下几点：;风险的特征;二、银行风险的主要表现形式;（1）市场（价格）风险;（2）信用风险;（3）流动性风险;（4）操作风险;巴塞尔委员会将操作风险定义为：;度量操作风险的方法：三种方法;标准法;产品线的β系数对应表;高级度量法;银行操作风险的管理;5、法律风险;第二节、风险管理的目标、过程及原则;一、银行风险管理的目标和职能;二、银行风险管理的过程;（一）银行风险识别 ;筛选——监测——诊断法;银行风险的产生原因;银行风险的分类;（二）银行风险估计;2.主观概率法 ;3.统计估值法 ;;6、在险值法（VaR）;7. 压力试验与极值分析;商业银行内部管理流程的再造——实施全面风险管理;风险管理方法的选择;;分散投资;;分散化的作用;二、风险管理的原则;第三节、商业银行的内部控制;一、商业银行内部控制的定义;;;;对定义的理解应注意：;二、内部控制的组成要素;控制环境;;风险评估;控制活动;;信息与交流;监督评审;;3、商业银行内部控制的要素;第四节、信用风险管理;二、信用风险的计量;1、专家方法;5P法;贷款时应强调的5w;2、信用评级方法;盈利比率;效率比率;杠杆比率;流动比率;;;内部信用评级体系;;3、贷款评级法;OCC评级方法的贷款损失准备金;;贷款评级方法举例及其与债券评级的对应;;4、贷款风险度;3）、贷款风险度的计算;5、信用评分方法（模型）;;X1为营运资本/总资产比率， X2为留存盈余/总资产比率 X3为利息和税收前的收益/总资产比率 X4为股权的市场价值/总负债的账面价值 X5为销售额/总资产比率 Z值低于一个临界值（最初的研究为1.81），那么该公司会被归入信用“坏”的一类，银行就会拒绝对其贷款;6、多元条件概率模型;;信用风险测量方法的新发展;信用风险度量——内部评级法;;;;公司风险暴露监管资本的计算;第二步，对资产的期限根据违约概率进行调整;第三步，计算资本要求;内部评级法实施的难点;三、信用风险的管理——信用衍生产品;利用期权对冲信用风险;信用违约掉期(credit?default?swap) ——信用违约互换;;信用差幅期权(credit-spread?option) ——信用价差期权;信用关联票据 ;;利用互换对冲信用风险——总收益互换;其他金融机构 交易对手;总收益的互换的现金流量;;银行信用风险的管理;第五节、市场风险的评估与管理;银行市场风险的评估;;2、波动性方法;3、VaR方法;4、银行市场风险的管理;利率风险的评估与管理