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第二章 金融监管与调控法律制度 第一节 中央银行法律制度 重点：（中央银行）中国人民银行的性质、法律地位、职能、职责及其组织机构与业务活动规则，中央银行的货币政策与金融调控制度、中央银行的金融监管 难点：中央银行（中国人民银行）的地位、货币政策与金融调控 一、中央银行的概念、起源、性质与职能 （一）中央银行的起源 1、银行的起源 银行一词最早见于意大利语“BANCO”，意为椅子。最早的银行业发源于西欧古代社会的货币兑换业 。英语将“BANCO”这个词转化为“BANK”，原意为储钱柜。在中国古代，由于以“银”为通用货币，经商的店铺又称“行”，故译为“银行”。 2、央行的产生 中央银行制度是商品信用经济发展到一定阶段的产物。 （1）中央银行产生的客观经济基础  A、 银行券发行问题。 B、 票据交换与清算问题。  C、 最后贷款人问题。  D、 政府融资问题。  E、 金融监管问题。  （2）中央银行产生的途径  A、 从既有的商业银行中逐步演变而中产生。 B、 目的明确地直接创设。 英格兰银行 英镑票样 （二）、概念 　　1、概念 　　中央银行是在一国金融体制中居于核心地位，依法制定和执行国家货币金融政策，实施金融调控与监管的特殊金融机关。 　　2、我国中央银行的发展p93 （三）、中央银行的法律性质 Ａ、 性质 　　中央银行在性质上应属于调节宏观经济、监督管理金融业的特殊国家金融监管机关。 对这一性质，应从以下两个角度加以理解： 1、作为金融机构，中央银行虽然具有银行（金融企业）的一般性质，但它和普通银行相比，又更多地体现出国家机关的性质。表现在： 　（1）中央银行不经营普通银行业务。 1983年9月国务院颁布了《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》，规定中国人民银行从1984年1月1日起，专司中央银行职能，不再对企业和个人办理金融业务。 （2）中央银行的业务经营目标、经营原则与商业银行不同 （3）国家对中央银行的资本和利益分配有较强的控制，对中央银行的高级管理人员的任免、任职期限等，规定较为严格，往往与政府机关行政首长的任命程序相同。 （表现） 　　首先：资本和利益分配有较强的控制 　　第八条 中国人民银行的全部资本由国家出资，属于国家所有 　　第三十八条 中国人民银行实行独立的财务预算管理制度。 中国人民银行的预算经国务院财政部门审核后，纳入中央预算，接受国务院财政部门的预算执行监督。 　　第三十九条 中国人民银行每一会计年度的收入减除该年度支出，并按照国务院财政部门核定的比例提取总准备金后的净利润，全部上缴中央财政。 中国人民银行的亏损由中央财政拨款弥补。 　　其次：对中央银行的高级管理人员的任免、任职期限 　　第十条 中国人民银行设行长一人，副行长若干人。 　　中国人民银行行长的人选，根据国务院总理的提名，由全国人民代表大会决定；全国人民代表大会闭会期间，由全国人民代表大会常务委员会决定，由中华人民共和国主席任免。中国人民银行副行长由国务院总理任免。 　　2、作为国家机关，中央银行与一般政府机关相比，有着显著的特殊性。亦即它带有银行的性质，执行着金融机构的业务。表现在： 　　（1）中央银行履行的监管、调控职能主要是通过其服务职能，亦即金融业务活动实现的，其调控工具主要是货币政策等间接杠杆。 　　（2）中央银行也办理金融业务， 　　（3）中央银行因其职能的重要性、业务的特殊性，一般都具有相对独立、超然的法律地位。 　　表现： 　 第十三条 中国人民银行根据履行职责的需要设立分支机构，作为中国人民银行的派出机构。中国人民银行对分支机构实行统一领导和管理。 　第二十九条 中国人民银行不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。 Ｂ、我国人民银行的性质 　　《中国人民银行法》（修正） 　　第二条规定：“中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。中国人民银行在国务院领导下制定和实施货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。” 　（四）、中央银行的职能 　 1、职能概念 中央银行的职能，是指中央银行作为特殊的国家金融监管机关应有的作用。 2、职能分类 　　（1）传统表述（按照中央银行在国民经济中的地位为标准）  　发行的银行、银行的银行、政府的银行 　　（2）、现代表述（按照中央银行的性质来分 服务、监管（变化）和调控三大职能。 　 　3、中国人民银行的职能与职责 　　（1）、中国人民银行的职能 　　制定和执行货币政