江苏丰山集团股份有限公司对外投资管理制度.PDF

江苏丰山集团股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强江苏丰山集团股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资 的管理，规范公司对外投资行为，提高资金运作效率，保障公司对外投资保值、 增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》以及《江苏丰山集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”） 的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度旨在建立有效的管理机制，对公司在组织资源、资产、投资 等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，保障资金运营的收益性和安全性， 提高公司的盈利能力和抗风险能力。 第三条 本制度所称对外投资，是指公司以现金、实物、无形资产等方式进 行各种形式的投资活动，包括但不限于： （一）新设立企业（包括合伙企业）的股权或权益性投资； （二）以新增或购买存量权益的方式取得或增加被投资企业权益； （三）项目合作方式的投资； （四）出售上述对外投资所形成的股权或权益； （五）股票、基金投资； （六）债券、委托贷款及其他债权投资； （七）经营性项目及资产投资； （八）其他投资。 公司及公司合并报表范围内的控股子公司的一切对外投资决策受本制度规 1 / 7 制。 第四条 对外投资行为应符合以下原则： （一）遵循国家法律、法规的规定及产业政策； （二）符合公司的总体发展战略； （三）规模适度，量力而行，控制投资风险，不能影响公司主营业务的发展； （四）坚持效益优先的原则。 第五条 公司重大投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则， 控制投资风险、注重投资效益。 第六条 本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司（以下简称“子公 司”）的一切对外投资行为。 第二章 对外投资的审批权限 第七条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。 第八条 公司发生的下列对外投资行为，应提交董事会审议： （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占 公司最近一期经审计总资产的10%以上； （二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净 资产的10%以上，且绝对金额超过1000 万元； （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上， 且绝对金额超过100 万元； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000 万元； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100 万元。 2 / 7 上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。 第九条 公司发生的下列对外投资行为，应先经董事会审议通过后报股东大 会审议批准： （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计 算数据）占公司最近一期经审计总资产（合并报表口径，以下同）的 50% 以上； （二）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资 产（合并报表口径，以下同）的 50% 以上，且绝对金额超过 5,000 万元； （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润（合并报表 口径，以下同）的 50% 以上，且绝对金额超过 500 万元； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入（合并报表口径，以下同）的 50% 以上，且绝对 金额超过 5,000 万元； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近 一个会计年度经审计净利润的 50% 以上，且绝对金额超过 500