现金卡风险管理知觉跟绩效关系跟研究探究资料.docVIP

PAGE 1 現金卡風險管理知覺與績效關係之研究 姓名：陳敏汶 學號系別：財務金融系 指導老師：趙永祥老師 目 錄 第一章 緒 論………………………………………………………………02 第一節 研究背景……………………………………………………02 第二節 研究動機……………………………………………………03 第三節 研究目的……………………………………………………04 第四節 研究架構與流程……………………………………………05 第二章 現金卡之現況…………………………………………………….06 第一節 首動者優勢………………………………………………06-07 第二節 產品生命週期……………………………………………07-09 第三節 現金卡市場的現況………………………………………10-13 第四節 財政部對現金卡的規範…………………………………….14 第三章 文獻探討……………………………………………………………15 第一節 風險管理的定義與目標………………………………….15-18 第二節 信用風險管理…………………………………………….19-21 第三節 內部控制……………………………………………………..22 第四章 結論與建議………………………………………………………….23 第一節 結論………………………………………………………...…23 第二節 建議………………………………………………………...…24 第五章 參考文獻……………………………………………………………..25 第一章 緒 論 第一節 研究背景 自從 1990 年代政府解除銀行與證券業務之管制措施以後，金融重心即由金融媒介機構(特別是商業銀行)轉向金融市場，而銀行的業務也逐漸從企業金融移轉到了消費金融。相較於企業金融，由於消費金融的顧客比較分散，而且每個人所借貸的金額又較低，所以可以很平均的將風險給分散掉。反觀企業金融，所牽涉的金額龐大，顧客又集中在少數的事業單位，一但倒閉的事件產生，對銀行經營所造成的衝擊可說是非常重大。而近年來，在眾多消費金融的商品之中，成長最快，獲利也最誘人的當屬現金卡」莫屬。雖然說信用卡也有預借現金的功能，可是其核卡的過程較嚴格，需要的時間比較長，再加上除了可預支的金額較低以外，所必需承受的利息也比較高，這對於那些急需現金，但又不符合上述規定的人，且計較利息支出的人而言，信用卡並無法滿足他們的需求。而傳統上，一般民眾在缺現金的時候，短期內可籌措的對象也有限，除了向親朋好友商借，或是向公司預支以外，最常見的手段就是向地下錢莊商借。但是地下錢莊不但利息非常高以外，一但出現無法還款的情形，可能便會遭到暴力討債，最慘的情形就是家破人亡。以上原因，就是導致現金卡問世的主因。 自從萬泰銀行從日本引進並推出第一張現金卡 George Mary 之後，由於商 機龐大，使得不少銀行紛紛跟進，截至 2003 年底止，開辦現金卡的銀行共有 32 家，而新銀行中少數堅持不發卡的富邦、建華銀行，為因應市場變化，也決定在2004 年第二季推出現金卡產品應戰。至於老銀行方面，華南銀也砸下了上億元的資金請來日商建置系統，於 2004 年的 4 月投入現金卡市場。 研究動機 現金卡當初開辦的目的，是希望能夠幫助那些短期急需現金，卻沒有借錢管道的人，並使他們遠離地下錢莊。可是近年來，由於銀行間的競爭愈來愈激烈，核卡的速度也愈來愈快，加上為了衝業績、拼績效，使得銀行在疏漏中核卡給那些不符合規定的人。此外，更有詐騙集團看準了銀行的這些漏洞而進行詐騙。如果銀行的第一線核卡人員沒有具備辨別顧客品質的能力，再加上沒有設計嚴謹的電腦設備，及風險管理的部門，便貿然的推行現金卡這項業務的話，很容易便會使得銀行遭受損失。 由此可見，擁有一套完整的作業流程和風險控管機制是銀行辦理此項業務的先決條件，如果忽視上述的重要性，銀行很容易便會出現問題。以第一銀行為例，由於其現金卡的作業資訊系統檢核機制不足，營業單位人員也欠缺警覺性，未能比較核對每日明細表有動用額度大於核淮額度的情形，使得客戶潘明宏一張額度2?5 萬元的現金卡，竟然可以提領 3，300 餘萬元，而且經過三個月後才現。 雖然一銀之後被財政部明令停辦現金卡這項業務，但是如果沒有發生這件事情的 話，一銀可能永遠也不會發現到竟然有那麼大的疏失。而現金卡另一個使人擔憂的地方就是其放款對象的選擇，由於辦理現金卡的 門檻不高，只要個人信用記錄正常，有收入證明，年滿二十歲，便可以辦理。但 是通常那些滿二十歲的學生客戶，由於涉世未深，很容易在不知不覺中過度的擴 張信用，造成銀行、持卡人及其家長間之糾紛，進而衍生社會問題。此外，對於 那些較晚進入市場的銀行，為了爭取客戶，搶攻市占率，使得其核卡的標準相對 降低，短