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s_jchoic\Hana NDR US_Aug 2005\FINAL NDR Presentation August 2005_Hana Reviewed.ppt s_jchoic\Hana NDR US_Aug 2005\FINAL NDR Presentation August 2005_Hana Reviewed.ppt 1.信用风险概要 “风险（Risk）”是指因未来的不确定性而可能产生的损失。一般来说，金融风险主要分为：信用风险, 市场风险, 操作风险,流动性风险等。 “信用风险”是指因为交易对方不能履行承诺，未能偿还其债务而造成金融损失的风险。 2. 信用风险管理的作用 有效提高银行资产质量, 合理调控银行资本充足率的状况。 提高盈利能力。银行收益的大小在很大程度上取决于其对风险的驾驭能力，如果一家银行信用风险驾驭的能力不强，则其坏帐的损失将直接影响其利润的高低，而且可能由于风险带来的损失而导致生存的危机。 增强竞争力。做好信用风险管理有助于银行降低风险资产含量，改进银行在同业中的形象，提升商业银行在市场上的竞争地位。 3. 信用风险管理的目的 为了提高资产健全性，根据特定的借款人、企业集团、行业等类似的风险特征分类为基准，防止信用风险的偏重，把可能导致的银行潜在损失控制在适当的水平内。 在可承受的范围内适当管理因交易方不履行债务而导致的一定时间内可能发生的金钱上的预期损失（Expected Loss）及非预期损失（Unexpected Loss）。 4. 信用风险的识别 单一法人客户信用风险的识别 集团法人客户信用风险的识别 个人客户信用风险的识别 贷款组合信用风险的识别 4.1 信用风险的识别——单一法人客户信用风险的识别 单一法人基本信息的分析 单一法人客户财务状况分析 单一法人非财务状况分析 单一法人客户担保分析 4.2 信用风险的识别——集团法人客户信用风险的识别 集团法人客户风险 集团法人客户的整体状况分析 集团法人客户的信用风险特征 4.3 信用风险的识别——个人客户信用风险的识别 个人客户的基本信息分析 个人信贷产品分类风险分析 4.4 信用风险的识别——贷款组合信用风险的识别 关注贷款组合信用风险的原因 与单笔贷款不同的是贷款组合“更关注”系统性风险： 宏观经济因素 行业风险和区域风险 5.信用风险管理主要相关名词 信用评级与债项评级 违约概率（PD : Probability of Default） 违约风险暴露（EAD：Exposure at Default ） 违约损失率（LGD： Loss Given Default ） 贷款分类与债项评级 5.1信用风险管理相关名词释义——信用评级与债项评级 信用评级：是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价的结果是信用等级和违约概率（PD）。 债项评级：是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括：抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。 5.2信用风险管理相关名词释义——违约概率 违约概率（PD）：是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。 在《新巴塞尔资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高值。 违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。 容易与违约概率混淆的概念：违约频率、不良率 5.3信用风险管理相关名词释义——违约风险暴露 违约风险暴露（EAD）:是指债务人违约时的预期表内、表外项目暴露总合。 客户已经违约： EAD=客户违约时的债务帐面价值 客户尚未违约： 表内项目EAD=债务帐面价值 表外项目EAD=表外项目已提取金额+信用转换系数 x 已承诺未提取金额 5.5信用风险管理相关名词释义——违约损失率 违约损失率（LGD）：是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露（EAD）的比例。 LGD=1-回收率 =1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露 上述计算方法是根据违约历史清收情况，预测违约贷款款在清收过程中的现金流。 5.6信用风险管理相关名词释义—贷款分类与债项评级 贷款分类：即“五级分类”，是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。 贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，二者既区