分红保险知识及信息披露.pdf

分红保险知识 及信息披露 广西分公司个险培训培训部 目 录 一、分红险产品基础 二、分红保险信息披露 广西分公司个险培训培训部 分红保险基础知识 •分红保险的来源 •分红保险的概念 •分红保险的历史 •分红保险的现状 广西分公司个险培训培训部 分红险产品基础 什么是分红保险？ 分红险是指保险公司在每个会计年度结束后，将 上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的 比例、以现金红利或增值红利的方式分配给客户的一 种人寿保险。 分红险采用独立投资账户管理，账户内资金由保 险公司的投资专家负责运作，分红账户的市场收益率 变动风险由投保人和保险公司共同承担。 广西分公司个险培训培训部 分红保险有什么特点？ 分红保险除了保证客户保险保障 利益外，客户还有机会分享保险公司 经营分红保险产品所产生的利润。即 参加保险公司投资和经营管理活动所 得盈余的分配。 客户收益＝“保底” ＋“红利” 客户收益＝“保底” ＋“红利” 广西分公司个险培训培训部 分红保险的发展史 • 1776年英国公平保险公司为抵御通货膨胀和利率波 动的风险，将累积多出来的责任准备金返还给客 户，返还比重相当于当年保费的10％； • 1850年第一次推出增额分红选择权的理念； • 1863年英国提出了三差盈余分红法（利差益、死差 益、费差益）； • 1920年欧美诞生的相互保险公司，它的保户即股 东，盈余即股利； 广西分公司个险培训培训部 分红保险世界排行榜 全世界平均占有比例81.29 ％ 美国平均占有比例83.8 ％ 德国平均占有比例85.7 ％ 台湾平均占有比例83.1 ％ 香港平均占有比例91.29 ％ 广西分公司个险培训培训部 红利的来源原理 红利的来源于实际资金回 报率、死亡率与设计产品时预 定的利率、死亡率之间的差异 （即实际经营与预期的偏 差）。 广西分公司个险培训培训部 红利 来源的基础 由于保险公司在制定保险费率时要考虑三个因 素：预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管 理费用，而费率一经制定，不能随意改动。但寿 险保单的保障期限往往长达几十年，在这样漫长 的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有 所差别。一旦实际情况好于预期情况，就会出现 正差益，保险公司将这部分差益产生的利润按一 定的比例分配客户，这就是红利的来源。 广西分公司个险培训培训部 ‘三差’ 盈余 • 死差益 是指保险公司实际的风险发生率低于预计风 险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所 产生的盈余； • 利差益 是指保险公司实际的投资收益高于预计的投 资收益时所产生的盈余； • 费差益 是指保险公司实际的运作费用低于预计的运 作费用时所产生的盈余； 广西分公司个险培训培训部 红利 的公布及分配比例 每年会计年度后的第一季度内，将分红保 险业务年度经营报告上报保监会，经其核准 后，计算每张保单的红利，并向投保人寄发 《红利通知书》，通告红利事项。国务院保 监会规定：分红保险投资收益超过预定收益 的部分至少反馈70 ％给客户。 中国保险监督管理委员会简称保监会 广西分公司个险培训培训部 红利的种类 1. 保单年度红利 2.